(PDF) Upaya Memahaminya Lebih Dekat Manajemen Syari’ah

BUKU CHAPTER

KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI

ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 28 Tahun 2014 Tentang Hak Cipta

Lingkup Hak Cipta

Pasal 1

Hak cipta adalah hak eksklusif pencipta yang timbul secara otomatis berdasarkan prinsip deklaratif

setelah suatu ciptaan diwujudkan dalam bentuk nyata tanpa mengurangi pembatasan sesuai dengan

ketentuan peraturan perundang-undangan.

Ketentuan pidana

Pasal 113

(1) Setiap orang yang dengan tanpa hak melakukan pelanggaran hak ekonomi sebagaimana dimaksud

dalam pasal 9 ayat (1) huruf i untuk penggunaan secara komersial dipidana dengan pidana penjara

paling lama 1 (satu) tahun dan/atau pidana denda paling banyak Rp.100.000.000 (seratus juta

rupiah).

(2) Setiap orang yang dengan tanpa hak dan/atau tanpa izin pencipta atau pemegang hak cipta

melakukan pelanggaran hak ekonomi pencipta sebagaimana dimaksud dalam Pasal 9 ayat (1)

huruf c, huruf d, huruf f, dan/atau huruf h untuk penggunaan secara komersial dipidana dengan

pidana penjara paling lama 3 (tiga) tahun dan/atau pidana denda paling banyak Rp.500.000.000,00

(lima ratus juta rupiah).

(3) Setiap orang yang dengan tanpa hak dan/atau tanpa izin pencipta atau pemegang hak cipta

melakukan pelanggaran hak ekonomi pencipta sebagaimana dimaksud dalam pasal 9 ayat (1)

huruf a, huruf b, huruf e, dan/atau huruf g untuk penggunaan secara komersial dipidana dengan

pidana penjara paling lama 4 (empat) tahun dan/atau pidana denda paling banyak

Rp.1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah).

(4) Setiap oran g yan g memenuhi unsur sebagaimana dimaksud pada ayat (3) yang dilakukan dalam

bentuk pembajakan, dipidana dengan pidana penjara paling lama 10 (sepuluh) tahun dan/atau

pidana denda paling banyak Rp.4.000.000.000,00 (empat miliar rupiah)

BUKU CHAPTER

KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI

ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU CIPTA

KERJA

Para Penulis:

Harjoni (Febi IAIN Lhokseumawe), Mukhtasar (Febi IAIN

Lhokseumawe),Angga Syahputra (Febi IAIN Lhokseumawe),

Yulia (Febi IAIN Pontianak), Nur Asiah (UIN Raden

Intan Lampung), Malahayatie (Febi IAIN Lhokseumawe),

Rahmawati(Febi IAIN Lhokseumawe), Reni Ria Armayani

Hasibuan (UIN Sumetera Utara, Medan), Abdul Mugni (IAIN

Lhokseumawe)

Penyelenggara Penulisan Buku Chapter

Gugus Mutu FEBI IAIN Lhokseumawe bekerjasama dengan

Amara Books Yogyakarta

BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

BU K U CHAPTE R

KA J IAN K RI TIS IS U -ISU EKONO MI ISLAM ,

PEND ID IK AN, DAN UU CIP TA KERJ A

Penulis :

Harjoni dkk.

Desain Sampul :

Winengku Nugroho

Desain Isi :

Emanuel Edo M

Cetakan Pertama, 2020

Diterbitkan oleh Penerbit Amara Books

Puri Arsita A-6, Jl. Kalimantan, Ringroad Utara, Yogyakarta

Telp/faks : 0274-884500

Hp : 081 227 10912

email : amara_books@yahoo.com

Anggota IKAPI

ISBN : 978-623-7042-48-8

Hak cipta dilindungi Undang-Undang

Dilarang mengutip atau memperbanyak sebagian atau seluruh isi

buku, tanpa izin tertulis dari penulis dan penerbit.

Percetakan Amara Books

Isi diluar tanggung jawab percetakan

iv |

KATA PENGANTAR

Segala puji dan syukur dipanjatkan ke hadirat Allah SWT, yang

dengan berkat Rahman dan Rahim-Nya kami dapat menyelesaikan

seluruh penulisan buku Chapter ini. Selawat dan salam semoga

senantiasa tercurahkan kepada Nabi Muhammad SAW, yang telah

membawa cahaya indahnya Islam ke dalam sanubari kita, Amin.

Masih kurangnya kumpulan pemikiran para dosen Indonesia

terkait isu-isu terkini terkait dengan persoalan bangsa ini,

melatarbelakangi Gugus Mutu FEBI IAIN Lhokseumawe untuk

memprakarsai dan mengumpulkan tulisan dari sebagian kecil

pemikiran para dosen hebat Indonesia, salah satunya buku yang

berjudul “Kajian Kritis Isu-Isu Ekonomi Islam, Pendidikan, dan UU

Cipta Kerja”.

Buku ini ditulis oleh para dosen hebat dari IAIN Lhokseumawe,

IAIN Pontianak, UIN Raden Intan Lampung, dan UIN Medan, dan

buku chapter ini merupakan pengembangan dan pengayaan lebih

lanjut atas buku-buku terkait tema ekonomi Islam, pendidikan dan

isu terkini (UU Cipta Kerja). Pengerjaan buku ini tidak akan selesai

tanpa bantuan dari segenap pihak, baik bantuan langsung maupun

tidak langsung. Panitia penyelenggara mengucapkan terima kasih

banyak kepada seluruh pihak yang telah membantu terwujudnya

buku ini. Buku ini didedikasikan kepada seluruh penggiat ekonomi

Islam, pendidikan khususnya di Indonesia.

Berbagai kekurangan mungkin akan ditemukan dalam buku ini

karena tidak ada kesempurnaan yang hakiki kecuali milik Allah

SWT. Oleh karena itu, kritik dan saran sangat diharapkan bagi

penyempurnaan buku ini di masa yang akan datang.

v

vi

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Mudah-mudahan buku ini dapat bermanfaat bagi pengembangan

perbankan syariah di Indonesia, terutama dalam memberikann

pemahaman dasar mengenai pengelolaan risiko di Industri

Perbankan Syarah.

Yogyakarta, April 2020

Penyelenggara Penulisan Buku Chapter

Gugus Mutu FEBI IAIN Lhokseumawe

PENGANTAR PENERBIT

Salam Semangat...

Tiada kata yang dapat mewakili kegembiraan Kami saat

menerbitkan cetakan pertama buku chapter ini. Cetakan pertama

ini merupakan hasil tulisan para peneliti atau dosen dari beberapa

lembaga pendidikan ternama di Aceh, Medan, Pontianak, dan

Lampung yaitu: IAIN Lhokseumawe, IAIN Pontianak, UIN Raden

Intan Lampung, dan UIN Medan. Para penulis ini dengan penuh

semangat menyampaikan tema seputar Kajian Kritis Isu-Isu Ekonomi

Islam, Pendidikan, dan UU Cipta Kerja”. Tema besar ini dibagi dalam

berbagai sub tema disampaikan dalam buku ini, sehingga dapat

membawa pembaca untuk lebih dekat dengan isu-isu terkini

tersebut. Kami tentunya menyadari bahwa cetakan pertama ini

masih sangat banyak kekurangan, karena itu kami mohon maaf atas

kekurangan yang ada. Upaya perbaikan akan kami lakukan terus

menerus untuk memperbaiki kualitas buku ini. Akhir kata selamat

membaca, tetap semangat berkarya untuk kita semua.

Penerbit

Amara Books

vii

i

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR ..................................................................

v

PE NGAN T AR PEN E RB IT ........................................................

vii

DAF TAR ISI ..................................................................................

ix

BA B SATU

MANAJEMEN DAN EKONOM I SY ARIAH ....................

1

Upaya Memahaminya Lebih Dekat Manajemen Syari’ah ....

1

I. Pendahuluan.....................................................................

1

II. Manajemen Syari’ah .......................................................

3

III. Karakteristik Manajemen Syari’ah ................................

7

IV. Manajemen Syari’ah dan Upaya Mewujudkan

Hayyatun Thaibah ..............................................................

9

V.

Daftar

Pustaka ..................................................................

16

Kegagalan Ekonomi Konvensional dan Kekuatan Lain dari

Ekonomi Islam ...............................................................................

19

I. Pendahuluan.....................................................................

19

II. Kegagalan Ekonomi Konvensional ...............................

20

III. Nilai-Nilai Islam...............................................................

22

IV.

Daftar

Pustaka ..................................................................

33

Urgensi Memproteksi Diri dengan Asuransi Syariah ............

35

I. Pendahuluan.....................................................................

35

II. Asuransi Syariah ..............................................................

36

ix

x

| BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

III.

Dasar Hukum ................................................................... 36

IV. Pentingnya Berasuransi Syariah .................................... 38

V. Kenapa Harus Asuransi Syariah? ................................. 42

VI. Daftar Pustaka .................................................................. 47

BA B DUA

SYARIAT ISLAM, K EUANGAN, DAN INVESTASI

SY ARIAH ......................................................................................... 51

Menelusuri Benang Merah Syari’at Islam dan Investasi ...... 51

I. Pendahuluan..................................................................... 51

II. Konsep Investasi Syariah................................................ 53

III. Peran Modal Dalam Investasi Syariah ......................... 58

IV. Tujuan dan Eksistensi Syari’at Islam ............................ 62

V.

Daftar Pustaka .................................................................. 68

Sistem Partnership pada Pebiayaan PT. Sarana Kalbar

Ventura ............................................................................................. 71

I. Pendahuluan..................................................................... 71

II. Analisis Terhadap Perjanjian Awal dalam Sistem

Partnership ......................................................................... 73

III. Tinjauan Ekonomi Islam Terhadap Bagi Hasil PT.

Sarana Kalbar Ventura .................................................... 80

IV. Kerugian dalam Partnership PT. Sarana Kalbar

Ventura ............................................................................. 96

V. Penerapan Jaminan pada Sistem Parnership PT.

Sarana Kalbar Ventura .................................................... 98

VI. Penutup ............................................................................. 102

VII Daftar Pustaka .................................................................. 104

 
Daftar Isi |    xi 
Analisis Prosedur dan Tantangan Konversi Bank Konvensional 
Menjadi Bank Syariah di Aceh Berdasarkan Qanun Lembaga 
Keuangan Syariah No 11 Tahun 2018 (Studi Kasus Pada 
Perbankan di Aceh) .......................................................................  106 
I.  Pendahuluan.....................................................................  106 
II.  Metode Penelitian ............................................................  108 
III. Hasil Analisis dan Pembahasan ....................................  109 
IV. Kesimpulan ......................................................................  114 
V.  Daftar Pustaka ..................................................................  115 
BA B   TIG A   
PEND ID IK AN,  PRODUKSI ,  DAN  UU  CIP TA  KER J A  117 
Urgensi Pembentukan Sikap Keberagamaan Peserta Didik  117 
I.  Pendahuluan.....................................................................  117 
II.  Sikap Keberagaman Peserta Didik................................  120 
III. Perkembangan Sikap Keberagamaan Peserta Didik..  123 
IV. Pentingnya Pembentukan Sikap Keberagamaan 
Peserta Didik ....................................................................  127 
V. Karakteristik Sikap Keberagamaan Peserta Didik .....  129 
VI. Daftar Pustaka ..................................................................  132 
Aktivitas Produksi Masyarakat pada Saat Wabah Covid-19 
di Indonesia ....................................................................................  136 
I.  Pendahuluan.....................................................................  136 
II.  Tinjauan Pustaka..............................................................  138 
III. Pembahasan ......................................................................  141 
IV.
 
Daftar
 
Pustaka .................................................................. 
152 
Dampak UU Cipta Kerja secara Sosiologis..............................  154 
I.  Pendahuluan.....................................................................  154 

BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

II. Undang-undang Cipta Kerja Pendekatan Kuasa

Wacana............................................................................... 156

III. Pemikiran Foucault.......................................................... 160

IV. Penutup ............................................................................. 164

V. Referensi ........................................................................... 165

xii |

BAB SATU

MANAJEMEN DAN EKONOMI SYARIAH

Upaya Memahaminya Lebih Dekat Manajemen Syari’ah

Dr. Harjoni, S.Sos.I., M.Si.

FEBI IAIN Lhokseumawe

I. Pendahuluan

Islam memiliki pandangan khusus dan istimewa terhadap

manajemen, baik manajemen dalam artian sebagai sebuah ilmu

maupun prinsip-prinsip yang dijalankan. Ada beberapa ayat dalam

Al-Qur’an yang menjelaskan hal ini, salah satu di antaranya,

misalnya dalam surat As-Shaff ayat 4.

Artinya: Sesungguhnya Allah menyukai orang yang berperang

di jalan-Nya dalam barisan yang teratur seakan-akan mereka

seperti suatu bangunan yang tersusun kokoh.

Rasulullah SAW juga bersabda: “Sesungguhnya Allah cinta jika

salah seorang di antaramu melakukan suatu amalan,ia benar-benar itqan

(tepat, terarah, jelas, dan teratur)” (HR. Thabrani). Itqan di sini

maksudnya arah/tujuan pekerjaan itu jelas, landasannya mantap,

dan cara mendapatkannya transparan. Ini merupakan amal

perbuatan yang dicintai Allah SWT. Kemudian dalam hadist Nabi

1

2

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Muhammad SAW yang lain disebutkan pula; “Allah mewajibkan

kepada kita untuk berlaku ihsan dalam segala seseuatu” (HR. Muslim)

Ihsan di sini melakukan sesuatu pekerjaan secara maksimal dan

optimal sehingga hasilnya juga maksimal dan optimal.

Memperhatikan ayat Al-Qur’an dan Hadist tersebut di atas jelaslah

manajemen dalam arti mengatur sesuatu agar dilakukan dengan

baik, tepat, dan terarah merupakan sesuatu yang disyariatkan

dalam ajaran Islam.

Apapun bentuk organisasi itu ia memerlukan manajemen.

Suatu kelembagaan seperti institusi pemerintah atau perusahaan

bahkan rumah tangga sekalipun akan berjalan dengan baik jika

dikelola dengan baik (teratur, rapi, benar, tertib, dan sistematis).

Sebaliknya apabila suatu organisasi/lembaga/perusahaan yang

tidak diorganisir dengan baik/tidak dimanaj dengan baik akan

dapat dikalahkan oleh kebatilan yang diorganisir dengan baik

(ungkapan Ali bin Abi Thalib r.a). (Didin Hafidhuddin-Henri

Tanjung, 2004). Dominasi kemungkaran sering terjadi bukan

karena kuatnya kemungkaran itu, akan tetapi karena tidak rapinya

kekuatan yang hak.

Banyak contoh yang bisa kita lihat dengan kebenaran ungkapan

Ali bin Abi Thalib r.a ini. Misalnya tentang eksploitasi pengelolaan

sumber daya alam (pertambangan). Kita punya Undang-Undang

tentang Pengelolaan Sumber Daya Alam, Undang-Undang tentang

Lingkungan Hidup, namun karena manusia-manusia yang

berwenang memberi izin pengelolaannya dan yang bekewajiban

mengawasi pelaksanaannya lebih mendahulukan keuntungan

ekonomi sehingga ketentuan dalam undang-undang tersebut tidak

dijalankan sebagaimana mestinya. Bekas galian tambang tersebut

dibiarkan menganga puluhan tahun, padahal ada kewajiban

mereklamasi (menutup kembali dengan tanah) supaya bisa

ditanami dengan tanaman-tanaman yang menghasilkan. Menurut

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

3

teorinya lubang-lubang bekas galian tambang itu direklamasi

setahun setelah itu kalau belum rata ditambah lagi sampai rata,

kemudian ditanami tanamantanaman yang hasilnya laku di pasar

internasional seperti karet, kopi, kemiri, dan lain-lain.

Tujuh tahun setelah itu karet bisa disadap, lima tahun setelah itu

kopi sudah bisa dipanen, lima tahun setelah itu kemiri sudah bisa

dipanen. Dana reklamasinya juga tidak jelas kemana mengalirnya.

Ujungnya lingkungan hidup jadi rusak dan negara dirugikan,

karena dilubang-lubang bekas galian itu hanya digenangi air, tidak

bisa lagi mendatangkan hasil. Kalau saja perintah kembali kepada

konsep dasar bahwa Sumber Daya Alam adalah amanah yang perlu

dijaga untuk diberikan kepada generasi penerus tentu saja

pengelolaan yang semena-mena tidak akan terjadi.

II. Manajemen Syari’ah

Istilah manajemen sebetulnya sudah tidak asing lagi karena

manajemen secara praktis berarti adalah mengatur segala sesuatu

dengan baik, tepat dan tuntas. Dengan demikian, Islam sebagai

agama yang tidak hanya mengatur hubungan antara manusia dan

Tuhan saja melainkan hubungan antar sesama manusia juga, maka

dalil-dalil baik tekstual atau kontekstual kaitannya dengan

pengertian manajemen secara aplikatif akan dengan mudah banyak

ditemukan. Bahkan, saat ini istilah manajemen syariah sedang

booming didiskusikan. Sejatinya, pemahaman manajemen syari̕ah

tersebut berbeda dengan konsep manajeman konvensional.

Manajemen syari̕ah secara sederhana dapat dimaknai sebagai

manajemen yang tidak bebas nilai sebab orientasi manajemen

syari̕ah bukan hanya pada kehidupan duniawi saja namun juga

implikasi ukhrawi-nya. Hanya saja, tema manajemen syari̕ah masih

menjadi perdebatan sebagaimana halnya akuntasi

4

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

syari̕ah, bank syari̕ah, ekonomi syari̕ah dan lain sebagainya.

Perdebatan ini bertumpu pada dua hal yakni sejarah lahirnya

terminologi-terminologi tersebut dan substansinya. Ada sebagian

orang berpendapat bahwa istilah-istilah ini sebenarnya adalah

setali tiga uang dengan istilah-istilah manajemen, akuntasi, bank,

ekonomi yang lahir dari produk kapitalisme. Adapun “labelisasi

syari̕ah” pada istilah-istilah tersebut muncul pada era kiwari sekitar

beberapa dasawarsa yang lalu. Tulisan ini mencoba untuk

mengurai dan mengungkap konsep dan paradigma manajemen

syari̕ah dalam agama Islam.

Manajemen Syari’ah terdiri dari dua suku kata yakni manajemen

dan syari’ah. Adapun pengertian manajemen secara teoritis para

ahli memberikan pandangan berbeda tentang batasan manajemen

sehingga tidak mudah memberi arti universal yang dapat diterima

semua orang. Robbins Stephen menegaskan bahwa manajemen

belum memiliki definisi yang mapan dan diterima secara universal.

Mary Parker Follet mendefinisikan manajemen sebagai seni

menyelesaikan perkerjaan melalui orang lain (Robbins Stephen and

Mary Coultar, 2007). Hal ini berrati bahwa seorang manajer

bertugas mengatur dan mengarahkan orang lain untuk mencapai

tujuan organisasi.

Ricky W. Griffin mendefinisikan manajemen sebagai proses

perencanaan, pengorganisasian, pengoordinasian, dan pengontrol

sumber daya untuk mencapai sasaran (goals) secara efektif dan

efisien. Efektif berarti bahwa tujuan dapat dicapai sesuai dengan

perencanaan. Efisien berarti bahwa tugas yang ada dilaksanakan

secara benar, terorganisasi, dan sesuai dengan jadwal (Ruadiana,

dan A.G, 2014). Sementara itu, Maman Sutarman, bahwa

manajemen adalah proses kerja sama untuk mencapai tujuan yang

telah ditetapkan melalui proses perencanaan, pengorganisasian,

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

5

penggerakan, dan pengontrolan sehingga tujuan yang diinginkan

dapat tercapai (Maman Sutarman, 2016).

Berbagai pengertian tentang manajemen tersebut,

mengindikasikan bahwa manajemen bisa dilihat dalam aspek

berikut ini. Pertama, manajemen berkaitan dengan proses, hal ini

berarti bahwa manajemen bukan tindakan yang bersifat tunggal,

namun serangkaian tindakan yang tertata dalam alur proses

tertentu yang telah direncanakan sebelumhya. Kedua, manajemen

melibatkan aspek sumber daya manusia dan materi. Ini

mengindikasikan bahwa dalam manajemen melibatkan orang lain,

bukan merupakan tindakan yang dilakukan oleh satu orang saja,

namun tindakan yang dilakukan oleh beberapa orang. Ketiga,

manajemen diarahkan untuk mencapai tujuan bersama dari

organisasi. Ini berarti bahwa dalam manajemen, selalu ada

perencanaan yang dilakukan sebelum pelaksanaan dilakukan.

Ketika pelaksanaan sudah dilakukan, kontrol pengawasan atas

pelaksanaan dilakukan dengan maksud agar arah untuk mencapai

tujuan bersama dapat tercapai. Terakhir, manajemen berkaitan

dengan fungsi-fungsi manajemen. Fungsi manajemen ini

menyangkut perencanaan, pengorganisasian, pelaksanaan, dan

pengawasan (Fajar Junaedi, 2014).

Sementara, definisi syari̕ah, sebagaimana pendapat Prof. Dr.

H. Amir Syarifuddin, secara etimologi adalah jalan ke tempat

pengairan atau jalan yang harus diikuti, atau tempat lalu air sungai,

atau lekuk-liku lembah, atau ambang pintu dan tangga (Amir

Syarifuddin, 1997). Kata syari̕ah muncul dalam beberapa ayat al-

Qur̕an seperti pada surat al-Maidah: 48; al-Syura: 13; dan al-

Hasiyah: 18 yang mengandung arti “jalan yang jelas yang

membawa kepada kemenangan”. Dalam hal ini, agama yang

ditetapkan Allah untuk manusia disebut syari̕ah, dalam artian

lughawi, karena umat Islam selalu melaluinya dalam kehidupannya

6

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

di dunia. Kesamaan syari̕ah Islam dengan jalan air adalah dari

segi bahwa siapa yang mengikuti syari̕ah ia akan mengalir dan

bersih jiwanya. Allah menjadikan air sebagai penyebab kehidupan

tumbuh-tumbuhahn dan hewan sebagaimana Dia menjadikan

syari̕ah sebagai penyebab kehidupan jiwa insani (Sya̕ban

Muhammad Isma̕il, 1985; Kamil Musa, 1987; Amir Syarifuddin,

1997).

Terminologi syari̕ah dibedakan menjadi dua, yaitu syari’ah

secara luas dan syari’ah secara khusus. Di dalam al-Mausuah al-

Arbiyah al-Muyassarah, disebutkan syari’ah dahulu secara mutlak

diartikan “ajaran-ajaran Islam yang terdiri dari akidah dan hukum

amaliah”, kini makna syari̕ah telah dikhususkan (dibatasi) dengan

istilah “sejumlah hukum syar’i yang amaliah (praktis) yang

diistinbathkan dari al-Kitab dan al-Sunnah atau ra’yu dan ijma’.

Oleh karena itu, yang dimaksud dengan syari’ah adalah peraturan

yang telah ditetapkan (diwahyukan) oleh Allah kepada Nabi

Muhammad SAW untuk manusia yang mencakup tiga bidang,

yaitu bidang keyakinan, perbuatan, dan akhlak. Dengan kata lain,

menurut Wilfred Cantwell Smith, syari’ah adalah esensi hukum

dalam Islam sebagai elaborasi perintah-perintah Tuhan (Dedi

Supriyadi, 2007).

Pengertian manajemen syari̕ah menurut Khoiril Arief adalah

suatu pengelolaan untuk memperoleh hasil optimal yang bemuara

pada pencarian keridhaan Allah. Oleh sebab itu maka segala

sesuatu langkah yang diambil dalam menjalankan manjemen

tersebut harus berdasarkan aturan-aturan Allah. Aturan-aturan itu

tertuang dalam Al-Qur̕an, hadist, dan beberapa contoh yang

dilakukan oleh para sahabat. Sehubungan dengan itu maka isi dari

manajemen syariah adalah segala sesuatu yang berhubungan

dengan ilmu manajemen konvensional yang diwarnai dengan

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

7

aturan al-Quran, al-Hadith dan beberapa contoh yang dilakukan

oleh para sahabat (Khoril Arief, 2017).

III. Karakteristik Manajemen Syari’ah

Karakteristik yang membedakan teori manajemen syari̕ah

dengan teori lain adalah fokus dan konsen teori Islam terhadap

segala variabel yang berpengaruh (influnce) terhadap aktifitas

manajemen. Manajemen syari̕ah memiliki karakteristik sebagai

berikut: a). Teori manajemen syari̕ah merupakan teori yang konsen

dan terkait dengan falsafah sosial masyarakat Muslim, dan

berhubungan dengan akhlak atau nilai-nilai etika sosial yang

dipegang teguh oleh masyarakat muslim (variabel etika sosial);

b). Manajemen syari̕ah konsen terhadap variabel ekonomi dan motif

materi, dan bekerja untuk memenuhi kebutuhan fisiologis individu

(vartiavel ekonomi-materi); c). Memperhatikan nilai- nilai

kemanusiaan dan spiritual serta memuliakan manusia untuk

berpartisipasi dalam aktivitas manajemen-memuliakan segala

potensi intelektual, kompetensi dan dimensi spiritual (variabel

kemanusiaan); d). Konsen terhadap sistem dan menentukan

tanggung jawab dan wewenang, menghormati kekuasaan dan

organisasi resmi, menghormati struktur organisasi, dan menuntut

ketaatan (Ahmad Ibrahim Abu Sinn, 2006).

Ada empat landasan, menurut Zainarti, untuk mengembangkan

manajemen menurut pandangan Islam, yaitu: kebenaran, kejujuran,

keterbukaan, keahlian. Seorang manajer harus memiliki empat sifat

utama itu agar manajemen yang dijalankannya mendapatkan hasil

yang maksimal. Yang paling penting dalam manajemen

berdasarkan pandangan Islam adalah harus ada jiwa

kepemimpinan. Kepemimpinan menurut Islam merupakan faktor

utama dalam konsep manajemen. Manajemen menurut

8

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

pandangan Islam merupakan manajemen yang adil. Batasan adil

adalah pemimpin tidak menganiaya bawahan dan bawahan tidak

merugikan pemimpin maupun perusahaan yang ditempati. Bentuk

penganiayaan yang dimaksudkan adalah mengurangi atau tidak

memberikan hak bawahan dan memaksa bawahan untuk bekerja

melebihi ketentuan. Seyogyanya kesepakatan kerja dibuat untuk

kepentingan bersama antara pimpinan dan bawahan. Jika seorang

manajer mengharuskan bawahannya bekerja melampaui waktu

kerja yang ditentukan, maka sebenarnya manajer itu telah

mendzalimi bawahannya. Dan ini sangat bertentangan dengan

ajaran Islam (Zainarti,, 2003).

Prinsip-prinsip manajemen syariah, menurut Ahmad

Djalaluddin, Lc., MA., berlandaskan pada: legalitas dan obyektifitas

perencanaan, realistis dalam mengambil keputusan,

memprtimbangkan potensi sumber daya manusia yang dimiliki,

syura untuk mengoptimalkan pengambilan keputusan, ditribusi

tugas, efektifitas taudhif (pengangkatan pegawai), itqan (optimal)

dalam kerja dan ihsan dalam prestasi, motivasi dan dorongan untuk

berprestasi (Ahmad Djalaluddin, 2007). Karakteristkik manajemen

islami, mengutip pendapat Zaniarti, yang membedakannya dengan

manajemen ala Barat adalah seorang pemimpin dalam manajemen

Islami harus bersikap lemah lembut terhadap bawahan.

Contoh kecil seorang manajer yang menerapkan kelembutan

dalam hubungan kerja adalah selalu memberikan senyum ketika

berpapasan dengan karyawan karena senyum salah satu bentuk

ibadaha dalam Islam dan mengucapkan terima kasih ketika

pekerjaannya sudah selesai. Namun kelembutan tersebut tidak

lantas menghilangkan ketegasan dan disiplin. Jika karyawan

tersebut melakukan kesalahan, tegakkan aturan. Penegakan

peraturan harus konsisten dan tidak pilih kasih (Ahmad

Djalaluddin, 2007).

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

9

Manajemen syari’ah dari sisi teologis merupakan “amanah”

Tuhan kepada makhluknya (manusia) karena manusia adalah

“wakilnya” di bumi (khalifah fi al-ardh) yang dituntut untuk

senantiasa beramal saleh sesuai dengan prinsip-prinsip kerjasama

dan konsultasi (syura). Lebih-lebih dalam menjalankan roda

perekonomian dengan prinsip pemerataan dan keadilan ekonomi

apalagi perkembangan mutakhir adalah berkembangnya bisnis

Islam dalam bingkai ekonomi syariah, maka penerapan manajemen

berbasis syari’ah merupakan keniscayaan yang dinamis dalam

tataran praktik dan konsep. Konsep manajemen syari̕ah bersifat

universal dan komprehensif.

Karakteristik manajemen syari’ah memiliki relasi yang kuat

dengan sistim sosial karena berlandaskan etika dan akhlak. Maka

dari itu, paradigma yang terbangun dalam teori manajemen

syari’ah adalah kegiatan berpikir, merencanakan, memimpin dan

mengendalikan suatu organisasi untuk mencapai tujuan maqashid

syari’ah yakni merealisasikan kemaslahatan bagi segenap umat

manusia. Aplikasi manajemen syari’ah bukanlah relasi “kekuasaan”

antara pimpinan dengan karyawan, karena perbedaan jabatan

pimpinan dengan karyawan semata-mata dalam koridor wewenang

dan tanggung jawab. Intiya, ada ruang syura dimana pimpinan

dapat memberikan nasihat kepada bawahannya atau mungkin

sebaliknya karyawan dapat memberikan kritik konstruktif kepada

atasannya.

IV. Manajemen Syari’ah dan Upaya Mewujudkan Hayyatun

Thaibah

Sejarah pemerintahan Islam telah mencatat keberhasilan

pelaksanaan sistem manajemen khususnya manajemen syariah

yang diterapkan, di antaranya pada zaman khalifah Umarbin

10

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Abdul Aziz. Sistem yang berlaku pada zaman khalifah Umar bin

Abdul Aziz ini dapat dijadikan contoh sistem yang baik, seperti

misalnya: (1) sistem penggajian yang rapi sesuai dengan tingkatan

wewenang dan tanggung jawab. (2) Sistem pengawasan, sehingga

di zaman khalifah Umar bin Abdul Aziz ini sudah terwujud apa

yang disebut cleangovernment. (3) Sistem yang berorentasi kepada

kepentingan masyarakat, bukan sistem yang hanyamenggemukkan

pejabat-pejabatnya.

Timbul pertanyaan apa yang melatarbelakangi manajemen

yang diterapkan oleh Khalifah Umar bin Abdul Aziz berhasil? Atau

dalam bahasa nilai-nilai manajemen syari’ah apa saya yang

menonjol dalam penerapan oleh Umar bin Abdul Aziz. Maka

jawabannya adalah tiga landasan nilai dari manajemen syari̕ah

inilah yang diterapkan, yakni (Ma̕ruf Abdullah, 2012):

1. Teologi Manajemen Syariah

Pemikiran Islam sebenarnya bukan merupakan buah dari

intelektual manusia, namun pemikiran itu merupakan pemikiran

ilahi yang bersumber dari Allah SWT, dzat yang maha benar dan

maha sempurna, Artinya: “Sesungguhnya telah datang kepadamu

cahaya dari Allah, dan kitab yang menerangkan. Dengan kitab Itulah

Allah menunjuki orang-orang yang mengikuti keredhaan-Nya ke jalan

keselamatan, dan (dengan kitab itu pula) Allah mengeluarkan orang- orang

itu dari gelap gulita kepada cahaya yang terang benderang dengan seizin-

Nya, dan menunjuki mereka ke jalan yang lurus”. (Q.S. al- Maidah: 15-

16)

Dengan demikian maka tidak etis rasanya kalo kita

membangga-banggakan teori-teori yang diikuti itu sebagai karya

manusia, seperti misalnya teori manajemen (scentific management).

Sebetulnya manusia mendapat pentunjuk dan bimbingan untuk

menggali mutiara pikiran itu dari khazanah kekayaan ilmu Allah

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

11

SWT. Allah Maha Mengatur dan Menyiapkan segala sesuatunya

yang diperlukan manusia untuk melaksanakan tugasnya sebagai

khalifah fil ardhi (Q.S Hud : 61). Bumi tempat tinggal ini telah

disiapkan oleh Allah SWT dengan isi selengkap-lengkapnya: ada

air, ada tanah, ada tumbuh-tumbuhan, ada hewan, ada tambang,

ada mineral, dan sebagainya. Manusia tinggal mengelolanya sesuai

dengan misi yang diembannya sebagai khalifah fil ardhi.

Mengelola kehidupan di muka bumi dengan sebaik- baiknya

dapat dilakukan dengan melaksanakan sumber daya yang

disediakan oleh Allah SWT secara bertanggung jawab, diperlukan

pengetahuan, wawasan, keterampilan, dan sikap kerja yang

profesional yang dalam istilah modern, sekarang disebut dengan

“Manajemen”. Manajemen dalam pandangan ajaran Islam

mengandung pengertian segala sesuatu harus dilakukan secara

rapi, benar, tertib, dan teratur. prosesnya harus diikuti dengan baik.

segala sesuatu tidak boleh dilakukan secara asal-asalan. hal ini

sesuai dengan sabda Rasulallah SAW : “sesungguhnya Allah SWT

sangat mencintai orang yang jika melakukan sesuatu pekerjaan, dilakukan

secara itqan (tetap, teratur, jelas dan tuntas)” (HR. Thabarani).

2. Budaya Manajemen Syariah

Sebagai konsekuensi logis dari pentingnya manajemen dalam

melakukan pekerjaan yang menjadi tanggung jawab seseorang

maka perlu dibangun budaya manajemen syari̕ah agar seorang

pemimpin dalam menjalankan tugas manajemen pekerjaan yang

menjadi tanggung jawabnya betul-betul kredibel dan kapabel.

Budaya manajemen syari̕ah yang dimaksud adalah:

a. Mengutamakan Akhlak

Salah satu faktor yang menetukan keberhasilan Rasulullah SAW

dalam melaksanakan tugas kepemimpinannya dalam kapasitasnya

12

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

sebagai pemimpin agama, kepala keluarga, pemerintahan maupun

entrepeneur adalah mengutamakan akhlak. Akhlak merupakan

faktor utama (payung) dari semua aktivitas yang dilakukan oleh

Rasulallah SAW. Hal tersebut tidak hanya diakui oleh kawan

(sahabatnya), tetapi juga oleh lawannya, seperti kaisar Romawi

Heracleus dan lain-lain.

Dalam konteks kekinian yang disebut akhlak itu ialah Emotional

Quotient (EQ) atau kecerdasan emosional. Dalam melaksanakan

tugas-tugas kepemimpinan, EQ menjadi sumber utama

terbangunnya kredibilitas dan kapabilitas. Banyak orang yang

menduduki jabatan pemimpin yang gagal dalam melaksanakan

kepemimpinannya dan setelah ditelusuri kegagalannya tersebut

ternyata umunya mereka itu memiliki EQ yang rendah sehingga

menghalalkan segala cara dalam mencapai tujuan. Untuk semua

bidang kehidupan termasuk menjadi pemimpin, Rasulallah SAW

menyatakan dalam hadistnya: “Tidak ada semata yang lebih berat

dalam timbangan dari pada akhlak yang baik “. (HR. Ahmad dan Abu

Daud). Dan dalam hadits yang lainnya: “Sesungguhnya orang yang

paling aku cintai dan paling dekat denganku pada hari kiamat adalah orang

yang paling baik akhlaknya”.

Sebenarnya setiap orang dibekali potensi akhlak (EQ) oleh

Allah SWT. Dan Akhlak itu dapat dikembangkan oleh manusia

untuk meraih sukses dalam kehidupan didunia dan diakhirat

kelak. Dan tanda-tanda orang yang berakhlak baik itu antara lain:

banyak malu, banyak berbuat baik, sedikit bicara, tidak mengagung-

agungkan diri sendiri, menyambung tali persaudaraan, sabar,

ikhlas, dan lain sebagainya. Bandingkan dengan pendapat Hendri

Tanjung dalam bukunya Manajemen Syariah dalam Praktik 9 Nabi

dan Rasul yang menyatakan bahwa dalam diri Rasulullah SAW

yang harus diteladani adalah:

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

13

1). Ikhlas, dimana keihklasan Rasulullah SAW tidak ada

tandingannya. Oleh Allah SWT melalui Jibril sejak beliau masih

anak-anak sudah pernah dibedah dadanya, dan hatinya diisi

dengan sifat ikhlas. Sejak itu beliau menjadi orang yang paling

ikhlas. Peristiwa paling ikhlas yang menjadi catatan sejarah adalah

ketika beliau hijrah dan berdakwah di kota Tahif. Dimana beliau

berdakwah di sana, tetapi beliau diusir dan dilempari dengan batu

oleh masyarakat tahif. Ketika diusir, beliau berjalan meninggalkan

kota Tahif dengan badan yang sangat lelah dan banyak luka-luka,

beliau beristirahat di bawah sebatang pohon. Itulah dahsyatnya

sifat ikhlas beliau dalam sejarah. Beliau sudah dihina, dicaci maki,

dilempari dengan batu dan segala macam kotoran, tetapi tetap

sabar dan ikhlas. Bahkan mendoakan mereka yang menyakitinya;

2). Jihad, artinya Rasulullah SAW tidak pernah bergadang di

malam hari, sebagaimana kebiasaan anak muda pada umumnya.

Beliau selalu bersungguh-sungguh (Jihadan) dalam hidupnya, ia

tidak akan mau bergadang untuk sesuatu yang tidak bermanfaat.

Rasulullah SAW luar biasa jihad-nya. Ketika berperang beliau selalu

di barisan paling depan.tidak pernah beliau ada di barisan paling

belakang dan perang yang paling hebat ketika itu adalah perang

Uhud, sehingga gigi beliau terkena panah pihak musuh;

3). Sabar, menjadi buah bibir dalam sejarah kehidupan

Rasulullah SAW, dimana sifat sabar beliau salah satunya tercermin

sebagaimana dalam kisah Badui yang kencing di dalam masjid

Nabawi, sehingga para sahabat yang melihatnya spontanitas marah

terhadap Badui tersebut. Namun, kemudian Rasulullah SAW

menasehati Badui tersebut: wahai Fulan, ini Masjid, tempat orang

sholat, berdzikir, maka tidaklah wajar kalau kamu kencing dalam masjid.

Lalu beliau memerintahkan sahabat untuk menimbun bekas

tempat kencing badui itu dengan pasir. Badui itu pun diam

sejenak lalu berkata: Ya Rasulullah, semoga Allah memaafkan

14

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

aku dan engkau, tetapi tidak kepada sahabat-sahabatmu. Suatu contoh

kecil betapa luasnya kesabaran beliau dan masih banyak lagi

kejadian-kejadian yang menunjukkan betapa kesabaran beliau

yang sedemikian tinggi;

4). Kasih Sayang, sebagaimana dinyatakan dalam QS:9/128

“sungguh telah datang kepadamu seorang Rasul dari kaummu sendiri,

berat terasa olehnya penderitaanmu, sangat menginginkan (keimanan dan

keselamatan) bagimu, Amat belas kasihan lagi Penyayang terhadap orang-

orang mukmin”. Sebagai contohnya, belaiu tidak pernah berkata

“tidak” kepada orang yang meminta. Apa pun yang ada pada

beliau, bila diminta orang, selalu diberikan. Suatu ketika beliau

sedang duduk bersama dengan para sahabat di masjid. Tiba-tiba

ada orang (salah seorang sahabat) yang meminta baju (gamis).

Padahal Rasulullah SAW tidak punya baju banyak. Tetapi

diberikanlah baju kepada orang yang meminta itu. Ketika keluat

masjid seorang sahabat mendatangi orang yang meminta baju

kepada Rasulullah SAW dan memarahinya: “wahai Fulan, kenapa

kamu meminta baju kepada Rasulullah SAW padahal beliau itu tidak

punya banyak?”. Orang tersebut menjawab: ”aku tahu, beliau tidak

punya banyak baju, tetapi aku ingin agar kelak ketika aku mati, biarlah aku

dikafani dengan baju yang pernah beliau pakai”. Demikianlah samudera

kasih sayang Rasulullah SAW yang harus diteladani (Hendri

Tanjung, 2014).

b. Mengutamakan Pembelajaran

Rasulullah SAW dalam semua bidang kehiduapan yang

digeluti beliau mengajarkan pentingnya pembelajaran. Sebagai

contoh misalnya, kepemimpinan Rasulullah SAW dalam bisnis

sejak menjalani magang (internship) dengan pamannya Abu Thalib

hingga mandiri dan sampai puncak karirnya di usia

35 tahun (menjelang mejadi rasul), dijalaninya dalam empat

metode. 1) meniru (copy paste); 2) coba dan coba lagi (trial and

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

15

error); 3) pengondisian (conditioning); dan 4) berfikir (thinking).

Mengutamakan pembelajaran bagi seorang pemimpin tidak dapat

dinafikan, karena problema kehidupan dalam satu organisasi

seperti organisasi bisnis memerlukan solusi yang sesuai dengan

perkembangan zaman. hal itu diakui oleh para CEO perusahaan

besar dan terkemuka yang menjadikan perusahaannya sebagai

organisasi pembelajaran (learning organization).

c. Mengutamakan Pelayanan

Dalam menjalankan tugas kepemimpinan di bidang bisnis

Rasulullah SAW memberi contoh perlu mengutamakan pelayanan

(costumer service) yang menjadi naluri akhlaknya. Kebiasaan

Muhammad mengutamakan pelayanan dalam kegiatan bisnis

berlanjut dalam kegiatannya setelah menjadi rasul (pemimpin

umat). Dalam mengutamakan pelayanan terhadap umatnya

muhammad SAW menjalankan pola-pola pelayanan berikut: 1)

Murah senyum; 2) Ramah; 3) Menepati Janji; 4) Senang memberikan

hadiah; dan 5) Adil.

d. Mengutamakan Silaturrahmi-Kemitraan (networking)

Seorang pemimpin dalam menjalankan tugas manajemennya

selalu mengutamakan silaturrahmi-kemitraan (networking)

terhadap staf (pelanggan internal) maupun terhadap stakeholders

(pelanggan eksternal). Dengan gaya silaturrahmi kemitraan

(networking) ini maka hubungan kerja akan terbangun lebih hangat

dan masing-masing pihak akan lebih merasa bertanggung jawab,

karena ada rasa turut memiliki terhadap hubungan kerja tersebut.

Nabi Muhammad SAW dalam praktek kepemimpinannya di

berbagai bidang kehidupan selalu mengajarkan dan memberi

contoh tentang perlu mengutamakan silaturrahmi-kemitraan

(networking) ini, sehingga terbangun kredibilitas dan kapabilitas

kepemimpinanya.

16

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Di antara sifat-sifat yang dianjurkan beliau untuk membangun

silaturrahmi-kemitraan (networking) di antara lain; rendah hati

(tawadhu̕), dermawan, tidak mau bergunjing. Selain menjaga

silaturrahmi-kemitraan (networking), Nabi Muhammad SAW juga

mengajarkan sifat-sifat yang harus di hindari, karena dapat

membahayakan /merusak hubungan baik, seperti: 1) Menjelek-

jelekan (black campaign); 2) Membeda-bedakan pelayanan (Q.S.Ali

Imran:159); 3) Berburuk sangka (Q.S.Al-Hujarat:12); 4) Curang dan

manipulasi (Q.S.An-Nisa:29); dan 5) Membudidayakan sogok atau

riswah (Q.S.Al-Baqarah:188).

e. Internalisasi Agama dalam Kehidupan Pemimpin

Internalisasi berarti proses penghayatan atau pemberian makna

bagi motivasi, pola fikir, pola sikap, atau pola tindakan. Dalam

konteks agama, internalisasi dapat dipahami sebagai proses

pemahaman agama dalam kehidupan seseorang, dalam hal ini

seorang pemimpin, seperti misalnya bagaimana ia menempatkan

agana dalam segala motivasi, pola pikir dan pola tindak dalam

kaitanya dengan kehidupan pribadi, interaksi dengan orang-orang

yang dipimpinnya dan dengan Allah AWT. Pentingnya internalisasi

ini diingatkan oleh Allah di dalam Al-Qur’an: Artinya: “Hai orang-

orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan hendaklah setiap diri

memperhatikan apa yang telah diperbuatnya untuk hari esok (akhirat); dan

bertakwalah kepada Allah, Sesungguhnya Allah Maha mengetahui apa

yang kamu kerjakan”.

V. Daftar Pustaka

Abdullah, Prof. Dr. H. Ma̕ruf, SH., MM., Manajemen Berbasis

Syari’ah, (Yogyakarta: Aswaja Pressindo, 2012).

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

17

Arief, Khoril dalam https://manajemenislam.wordpress.com/2013/03/03/

manajemen-syariah/. Diakses 12 Maret 2017 jam 10:21 WIB.

Daft, Richard L., Management-Manajemen, Edisi 6-Buku 1, (Jakarta:

Salemba empat, 2007).

Decenzo, D.A. and S.P. Robbins, Human Resources Management,

(New York: John Wiley and Sons, inc, 1999).

Djalaluddin, Ahmad, Manajemen Qur’ani , (Malang: UIN-Malang

Press, 2007).

Hafidhuddin, Dr. KH. Didin, M.Sc. dan Hendri Tanjung, S.Si.,

M.M., Manajemen Syri’ah dalm Praktik, (Jakarta: Gema Insani

Press, 2003).

Isma̕il, Sya̕ban Muhammad, al-Tasyri’ al-Islami: Mashadiruh wa

Athwaruh, (Mesir: Maktabah al-Nahdah al-Mishriyyah,

1985).

Junaedi, Fajar, Manajemen Media Massa; Teori, Aplikasi dan Riset),

(Yogyakarta: Buku Litera, 2014).

Musa, Kamil, al-Madkhal ila al-Tasyri’ al-Islami, (Beirut: al-Risalah,

1989).

Ruadiana, dan A.G, Asas-asas Manajemen: Berwawasan Global,

(Bandung: Pustaka Setia, 2014).

Sinn, Dr. Ahamad Ibrahim Abu, Manajemen Syari’ah: Sebuah Kajian

Historis dan Kontemporer, (Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada,

2006).

Stephen, Robbins and Mary Coultar, Manajemen Jilid 1,

diterjemahkan oleh Bob Sabran, Wibi Herdani, (Jakarta:

Erlangga, 2007).

Sunyoto, Drs. Danang, S.H., S.E., M.M., dan Burhanuddin, S.E.,

M.Si., Reori Perilaku Organisasi, (Yogyakarta: CAPS (Center

Of Academic Publishing Service), 2015).

18

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Supriyadi, Dedi, Sejarah Hukum Islam, (Bandung: Bandung Pustaka

Setia, 2007).

Sutarman, Dr. H. Maman, M.M.Pd. dan Asih, S.Pd., M.M.Pd.

Manajemen Pendidikan Usia Dini, (Bandung: Pustaka Setia,

2016).

Syarifuddin, Prof. Dr. Amir, Ushul Fiqh, Jilid 1, (Jakarta: Logos

Wacana Ilmu, 1997.

Tanjung, Hendri, Manajemen Syariah dalam Praktik 9 Nabi dan Rasul,

(Jakarta: PT. Elex Media Komputindo, 2014).

Taufiq, Ali Murtadho, Praktik Manajemen Berbasis al-Qur’an, (Jakarta:

Gema Insani, 2004).

Zainarti, Manajemen Islami Perspektif al-Qur’an, Jurnal Iqra̕, Vol.08.,

No. 01., Mei 2014.

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

19

Kegagalan Ekonomi Konvensional dan Kekuatan Lain

dari Ekonomi Islam

Dr. Mukhtasar, S. Ag., M.A

IAIN Lhokseumawe

I. Pendahuluan

Manusia mempunyai banyak kebutuhan. Zaman dahulu,

ketika rumah tangga masih bersifat tertutup, kebutuhan manusia

masih bersifat terbatas dan sederhana sehingga setiap keluarga

menghasilkan sendiri produk-produk yang dibutuhkannya. Tetapi

dengan semakin majunya tingkat peradaban, makin banyak dan

bervariasi pula kebutuhan manusia. Usaha untuk memenuhi

kebutuhan tersebut tidak lagi merupakan sesuatu yang sederhana.

Akibatnya terjadilah ketidakseimbangan antara kebutuhan dan

keinginan yang selalu meningkat dengan kemampuan manusia

menyediakan alat pemuas bagi kebutuhan dan keinginan tersebut.

Pandangan ekonomi konvensional menjelaskan bahwa

kebutuhan manusia tidak terbatas sementara alat untuk pemuasnya

terbatas sehingga muncullah masalah ekonomi yang disebut

dengan scarcity (kelangkaan). Sedangkan dalam pandangan

ekononi Islam (sebagian pakar) potensi sumber daya untuk itu

cukup tersedia tetapi kemampuan manusia untuk mengolahnya

terbatas sehingga timbullah masalah kelangkaan tersebut. Jadi,

dalam pandangan ekonomi konvensional yang terbatas adalah

sumber daya sementara dalam ekonomi Islam yang terbatas

adalah kemampuan manusia untuk mengolahnya. Untuk itu,

agar kemakmuran masyarakat dan individu tetap tercapai, maka

muncullah beberapa sistem ekonomi (Ramlan Surbakti, 1992).

20

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Abad XIX dan XX terdapat dua sistem ekonomi yang dominan

yang menjadi kiblat bagi negara-negara di dunia yaitu sistem

ekonomi kapitalisme dan sistem ekonomi sosialisme. Sistem

kapitalisme murni secara relatif sudah tidak ada lagi dan hanya

berlangsung selama 50 tahun pertama abad XIX. Sejak bagian

kedua abad tersebut dan terlebih dalam abad XX, sistem

kapitalisme murni telah kehilangan wajahnya dan mengalami

banyak perubahan sehingga timbullah apa yang dikategorikan

dengan “kapitalisme historis” yang bentuk dan jenisnya

disesuaikan dengan situasi, kondisi, waktu, tempat serta negara,

dan masyarakat yang melaksanakannya.

II. Kegagalan Ekonomi Konvensional

Menurut Frans Seda, ada tiga faktor yang menyebabkan dan

mempengaruhi mengapa kapitalisme tidak dapat dilaksanakan

secara murni di berbagai negara yang menerima atau menyetujui

prinsip-prinsipnya, yaitu: timbulnya permasalahan sosial,

timbulnya konsentrasi kekuasaan di pasar bebas, dan

diperlukannya intervensi negara (Kompas, 15 September 1992). Hal

itu menyebabkan di Amerika Serikat, yang menganggap dirinya

sebagai negara kapitalis yang paling murni dan paling besar

menunjukkan adanya deviasi-deviasi dari sistem ekonomi

kapitalisme murni itu. Contoh deviasi tersebut di antaranya adalah

adanya peraturan dan pengaturan yang tidak lagi rnemberikan

kebebasan penuh kepada pemilikan perseorangan dan juga karena

keterbatasannya sehingga kepemilikan pribadi tersebut semakin

terdesak oleh kepemilikan oleh negara dan korporasi. Begitu juga

motif profit yang mereka jadikan sebagai dasar pijakan dalam

berusaha, terusik oleh adanya sistem perpajakan yang semakin

rumit dan progresif dan adanya pembatasan-pembatasan dalam

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

21

persaingan seperti adanya Undang-undang anti-Trust, dan lain-

lain.

Begitu juga di Jerman, menurut Didik J. Rachbini, negara

tersebut menerapkan sosialis market ekonomi, yaitu suatu upaya

pelunakan terhadap sistem ekonomi pasar sehingga mempunyai

wajah lebih manusiawi. Sebuah inisiatif tidak dikekang agar

dinamika masyarakat tumbuh secara optimal tetapi dipihak lain

dituntut tanggung jawab sosial untuk meminimalkan bias yang

negatif (Kompas, 20 Januari 1993). Demikian pula halnya di negara-

negara yang terkenal dengan sistem ekonomi sosialisme dan

komunisme, di negara-negara tersebut terjadi proses transformasi

dengan diserapnya sistem mekanisme pasar ke dalam sistem

ekonomi mereka seperti terlihat di negara-negara Eropa Timur dan

di Cina (Didik J. Rachbini, 2002).

Tetapi meskipun demikian kata Umar Chapra, negara-negara

ini (tetap) gagal pada berbagai tingkat untuk merealisasikan tujuan-

tujuan yang hendak mereka capai. Banyak di antaranya yang

menghadapi ketidakseimbangan makro ekonomi secara serius.

Bahkan problem-problem yang harus mereka hadapi kian

bertambah. Kekacauan sosial dan kejahatan juga meningkat, secara

umum mereka menghadapi suatu situasi krisis (M. Umer Chapra,

1999). Mengapa hal itu masih terjadi? Chapra melihat hal ini sebagai

sebuah konsekuensi alamiah dan dapat diperkirakan secara baik

atas suatu cacat struktural yang inheren dalam sistem- sistem itu

sendiri. Cacat-cacat itu timbul dari konflik dalam tujuan-tujuannya

yang berakar pada moral dan agama pada masa lalunya dan pada

pandangan dunia dan strateginya sebagai suatu basil dari

sekulerisme dan cerminan sebuah pertentangan dengan tradisi-

tradisi agamanya (M. Umer Chapra, 1999).

Menurut Chapra diperlukan pemikiran kembali sebuah fisafat

yang benar tentang manusia. Hal ini juga dirasakan oleh para

22

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

pemikir ekonomi kontemporer lainnya yang menyadari betapa

pentingnya kajian ekonomi yang berkarakter religius, bermoral,

dan humanis. Gunnar Myrdal misalnya dalam bukunya yang

berjudul Asian Drama (1968), menyusun kembali ilmu ekonomi yang

berkaitan dengan nilai-nilai kemanusiaan, baik perorangan,

masyarakat maupun bangsa. Hal yang sama juga dirasakan dan

dilakukan oleh Eugene Lovell dalam bukunya, Humanomics, dan

Schumacher dalam bukunya, Small Is Beautiful, Economics as if People

Matered, dan terakhir oleh Joseph E. Stiglits, mantan anggota Dewan

Penasihat Ekonomi Presiden Bill Clinton yang menulis buku,

Globalization and its Discontents.

Para ekonomi ini menyadari bahwa meniadakan hubungan

kajian ekonomi dengan nilai-nilai moral humanis adalah suatu

kekeliruan besar dan mencerminkan sikap tidak bertanggung

jawab dalam menjaga keselamatan manusia dan alam semesta.

Untuk itu, di sinilah letak arti pentingnya mengkaji sistem ekonomi

Islam yang oleh Taqiy al-Dîn al-Nabhânî dilihat sebagai sebuah

sistem ekonomi alternatif. Paradigma dan nilai-nilai yang terdapat

dalam sistem ekonomi ini berakar dan dikembangkan dari ajaran

Islam yang bersumber kepada Alquran dan Sunah.

III. Nilai-Nilai Islam

Orientasi dasar dari ilmu ekonomi yang dapat berlainan antara

satu agama dengan agama lain, atau aliran dengan aliran lain

karena kerangka referensi yang berbeda. Misalnya, orang-orang

yang menganut filsafat kapitalisme masih percaya akan adanya

Tuhan tetapi dalam keyakinannya, Tuhan setelah menciptakan alam

dan meletakkan hukum-hukumnya tidak lagi ikut campur dengan

urusan alam, termasuk dalam urusan ekonomi manusia. Semua

persolan terserah kepada masing-masing individu. Oleh karena

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

23

itu, manusia dalam pandangan filsafat ini memainkan peranan yang

sangat sentral sehingga aliran ini bersifat antropocentrisme-

individualisme.

Paham antropocentrisme ini juga diyakini oleh faham marxisme-

sosialisme tetapi bedanya mereka tidak percaya akan adanya

Tuhan yang telah menciptakan alam dan tidak menekankan

pentingnya individu, tetapi lebih mengutamakan kebersamaan

atau kolektivitas. Bagi mereka semuanya adalah materi dan mereka

tidak mengakui adanya sesuatu yang bersifat nonmateri. Oleh

karena itu, paham mereka juga disebut dengan faham materialisme-

sosialisme. Ini jelas berbeda dengan filsafat dan keyakinan yang

terdapat dalam ajaran Islam. Islam meyakini bahwa alam semesta

ini berikut dengan isinya termasuk manusia adalah diciptakan oleh

Allah Swt. (Q.s. al-Fâtihah [1]: 2), Tuhan Yang Maha Pencipta dan

Mahakuasa tersebut telah menunjuk manusia sebagai khalifah-

Nya di muka bumi (Q.s. al-Baqarah [2]: 30). Ini artinya manusia

telah ditunjuk menjadi ‚wakil dan manajer Tuhan di muka Bumi‛.

Manusia berkewajiban untuk berbuat, termasuk di dalam

mengelola alam ini dan atau melakukan tindakan ekonomi, sesuai

dengan keinginan dan ketentuan yang telah ditetapkan oleh yang

diwakilinya dan melaporkan serta mempertanggungjawabkan

segala perbuatannya tersebut kepada Komisaris Besar tersebut

(Allah Swt.) di hari kemudian (Q.s. al-Baqarah [2]: 202). Untuk

itu, sebagai khalifah manusia harus tahu garis-garis besar dan

pedoman yang telah dibuat dan ditetapkan-Nya yang terdapat

dalam Kitab Suci dan Sunah Rasul-Nya (Q.s. al-Baqarah [2]: 2).

Implikasi dari filsafat dan keyakinan di atas tentu akan

melahirkan sejumlah nilai dasar yang akan mempengaruhi bentuk

dan substansi dari organisasi pemilikan dan tingkah laku dari para

pelaku ekonomi itu sendiri. Ada beberapa nilai dasar yang dapat

diturunkan dari keyakinan dan pandangan filosofis

24

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

di atas. Pertama, nilai dasar kepemilikan. Konsep kepemilikan

dalam Islam tidak sama dengan konsep kepemilikan dalam faham

liberalisme seperti yang dikemukakan John Lock. Bagi John Lock,

setiap manusia adalah tuan serta penguasa penuh atas

kepribadiannya, atas tubuhnya, dan atas tenaga kerja yang berasal

dari tubuhnya. Ini berarti kepemilikan yang ada pada seseorang

adalah bersifat absolut. Oleh karena itu, untuk apa dan bagaimana

dia menggunakan hartanya sepenuhnya adalah tergantung kepada

dirinya. Ini tidak disetujui oleh Karl Marx. Pandangan tersebut,

menurut dia, sangat berbahaya karena akan membawa kepada

kehidupan yang eksploitatif dan penuh konflik.

Karl Marx memandang agar tercipta suatu kehidupan yang baik

(tidak ada konflik antar kelas) kata Marx, kepemilikan individual

terutama kepemilikan terhadap alat-alat produksi harus dihapus

karena inilah yang menjadi biang dan membuat kaum proletar atau

buruh menderita selama ini. Paham komunisme memiliki konsep

bahwa kepemilikan individual benar-benar dihapus sama sekali

dan diganti dengan kepemilikan oleh negara. Kalau dalam

sosialisme, individu masih boleh memiliki kekayaan selain alat- alat

produksi penting. Berbeda dengan dua pandangan di atas, Islam

mengakui kepemilikan individual. Bahkan di samping itu, Islam

juga mengakui akan adanya kepemilikan oleh masyarakat dan oleh

negara.

Tetapi kepemilikan tersebut sifatnya tidaklah absolut, tetapi

relatif. Apa artinya? Kepemilikan yang ada pada seseorang atau

masyarakat atau negara tersebut bukanlah sepenuhnya milik dan

hasil usaha mereka, tetapi itu adalah amanat dan kepercayaan dari

Tuhan kepada mereka (Q.s. al-Ra’d [13]: 28, al-Fajr [89]: 16) yang

harus dijaga, dipelihara, dan dipergunakan dengan sebaik- baiknya

(Q.s. al-Mâ’idah [5]: 7). Oleh karena itu, seseorang tidak boleh

menghambur-hamburkan hartanya (Q.s. al-Isrâ’ [17]: 26-27)

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

25

dan atau mendiamkan hartanya (Q.s. Muhammad [47]: 38). Karena

hal itu akan kehilangan fungsi sosialnya dan akan kehilangan

multiplier effect dan maslahat dari kehadiran hartanya tersebut.

Kedua, nilai dasar kebebasan. Dalam ekonomi kapitalisme,

individu diberi kebebasan yang seluas-luasnya untuk

memanfaatkan atau tidak memanfaalkan harta yang dimilikinya.

Juga untuk masuk atau tidak masuk ke dalam pasar baik sebagai

produsen, distributor atau konsumen. Dalam bahasa yang lebih

ekstrem tidak ada yang bisa membatasi kebebasan seorang individu

kecuali dirinya sendiri. Hal ini tidak dapat diterima oleh faham

sosialisme-komunisme. Mereka melihat kebebasan yang seperti itu

akan membawa kepada anarkisme. Oleh karena itu, kebebasan

tersebut harus ditundukkan untuk kepentingan bersama. Di dalam

Islam kebebasan manusia sangat dihormati. Namun, kebebasan

tersebut bukanlah tidak ada batasnya. Hal-hal tersebut direstriksi

oleh ahkâm al- Syarî‘ah atau hukum-hukum dan ketentuan-

ketentuan agama (Adnân Khâlid al-Turkmânî, thh). Jika hal itu

dilanggar maka menjadi kewajiban bagi negara untuk ikut campur.

Ketiga, nilai dasar keadilan. Keadilan yaitu memberikan setiap

hak kepada para pemiliknya masing-masing tanpa melebihkan dan

mengurangi (Yusut Qardhawi, 1995). Persoalannya sekarang,

siapakah yang berkompeten untuk menentukan hal tersebut?

Dalam sistem sosialisme dan komunisme, hal itu menjadi otoritas

negara, dalam sistem kapitalisme menjadi otoritas individu.

Sedangkan dalam sistem ekonomi Islam, hal itu menjadi otoritas

dan kewenangan Tuhan (Qs. 42; 17). Konsekuensi konsep ini dalam

kehidupan tentu akan menimbulkan perbedaan. Misalnya dalam

sistem sosialisme-komunisme yang menjadikan kebersamaan dan

kesamarataan sebagai nilai utama, maka kebutuhan dijadikan dasar

untuk menentukan sesuatu itu adil atau tidak. mereka

26

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

berpendapat bahwa suatu masyarakat akan dikatakan adil jika

kebutuhan semua warganya terpenuhi, seperti kebutuhan akan

sandang, pangan, (dan) papan (K. Bertens, 2010).

Jika hal itu tidak terjadi maka berarti telah terjadi praktik

kezaliman. Dalam kapitalisme liberal, konsep keadilan tidaklah

didasarkan kepada kebutuhan tetapi kepada kebebasan itu sendiri.

Menurut konsep ini, adilnya suatu perolehan itu haruslah dibagi

menurut usaha-usaha bebas dari individu-individu bersangkutan.

Yang tidak berusaha tidak mempunyai hak pula untuk

memperoleh sesuatu. Oleh karena itu, di dalam teori keadilan

liberalis ini, membantu orang yang miskin atau dalam kesulitan

sebagai sesuatu yang sangat tidak etis karena mereka mendapatkan

sesuatu tanpa mengeluarkan air keringat sendiri (K. Bertens, 2010).

Sementara dalam Islam keadilan dilihat dari sisi kesesuaian dan

ketidaksesuaiannya dengan ajaran agama seperti yang telah

digariskan di dalam Alquranan dan Sunah. Oleh karena itu,

kepedulian kepada orang yang miskin dan tertindas dalam Islam

akan dilihat sebagai sebuah praktik keadilan karena hal demikian

diperintahkan oleh agama (Q.s. al-Tawbah [9]: 61).

Sementara mengabaikan hal itu merupakan sebuah praktik

kezaliman (Q.s. al-Mâ‘ûn [107]:1-3). Keempat, nilai dasar

keseimbangan. Sistem ekonomi kapitalisme lebih mementingkan

individu dari masyarakat sehingga orang merasakan harga diri dan

eksistensinya. Orang diberi kesempatan untuk mengembangkan

segala potensi dan kepribadiannya, akan tetapi pada umumnya,

individu tersebut terkenal penyakit egoistis, materialistis, pragmatis,

dan rakus untuk memiliki segala sesuatu (Yusuf Qardhawi, 1997).

Hal itu didorong oleh pandangan dan pola hidupnya yang

individualistis dan berorientasi kepada profit motive. Sementara

sistem sosialis lebih mementingkan masyarakat dari individu. Roh

sistem ini sangat berprasangka buruk terhadap individu.

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

27

Oleh karena itu, pemasungan terhadap naluri ingin memiliki dan

menjadi kaya harus dilakukan. Akibat dari kedua sistem ini

terjadilah ketegangan, disharmoni, dan ketidakseimbangan antara

kepentingan individu dan kepentingan masyarakat.

Dalam Islam, masalah keseimbangan ini sangat mendapat

tekanan dan perhatian. Tidak hanya keseimbangan antara

kepentingan orang perorang dengan kepentingan bersama, antara

kepentingan dunia dan akhirat, jasmani dan rohani, akal dan rohani,

idealisme dan fakta, tetapi juga keseimbangan dalam modal dan

aktivitas, produksi dan konsumsi serta sirkulasi kekayaan. Oleh

karena itu, Islam melarang dan mencegah terjadinya akumulasi dan

sirkulasi kekayaan hanya pada segelintir orang, seperti terkandung

dalam makna surah al-Hasyr [59]: 7) yang artinya supaya harta itu

jangan hanya beredar di antara orangorang kaya saja di antara

kamu. Bila terjadi kesenjangan kepemilikan yang tajam antar

individu kaitannya dengan pemenuhan kebutuhan- kebutuhannya,

maka berarti telah terjadi praktik kezaliman.

Praktik kezaliman harus dihapuskan dan negara harus turun

melakukan intervensi agar keseimbangan ekenomi di tengah-

tengah masyarakat dapat terwujud kembali. Begitu juga dalam hal

pembelanjaan dan pengeluaran, Islam mendorong umat kepada

berperilaku moderat, yaitu tidak isyrâf (boros) tetapi juga tidak

bakhîl (pelit), dalam orientasi pembangunan, kebijakan yang diambil

tidak boleh hanya menekankan kepada pertumbuhan (growth)

tetapi juga kepada pemerataan (equity) agar tercipta keamanan dan

ketentraman di tengah-tengah masyarakat (stability). Kelima, nilai

dasar persaudaraan dan kebersamaan. Dalam paham sosialisme-

komunisme, persaudaraan dan kebersamaan merupakan nilai

yang utama dan pertama.

Nilai-nilai tersebut tidak rusak dan tidak terganggu maka

kepemilikan individual yang menjadi penyebab terjadinya

28

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

perselisihan dan persengketaan harus dihapuskan dan digantikan

oleh negara. Negara yang mengatur produksi, distribusi, dan

konsumsi masyarakat sehinga dengan demikian secara teoretis

tidak akan ada kesenjangan sosial ekonomi dan permusuhan. Di

dalam paham kapitalisme liberalisme hal ini tidak terlalu menjadi

perhatian. Bagi mereka persaudaraan akan dapat terjadi seolah-

olah secara otomatis di luar maksud para pelaku ekonomi itu

sendiri, karena perekat dari persaudaraan itu bagi mereka adalah

kepentingan. Hal ini berbeda dengan ajaran Islam. Kebersamaan

dalam Islam merupakan indikator dari keberimanan seseorang

(Q.s. al-Hujurât [49]: 10).

Nilai-nilai persaudaraan dan kebersamaan ini merupakan

konsekuensi logis dari penunjukan manusia sebagai khalifah

karena penunjukan tersebut bukan hanya untuk orang-orang

tertentu saja tetapi adalah untuk semua orang (Q.s.al-Baqarah [2]:

30). Dengan demikian, seluruh manusia secara potensial di mata

Allah dan memiliki status, kedudukan, dan martabat yang sama.

Oleh karena itu, perbedaan ras, etnik, dan bahasa bukanlah menjadi

variabel pembeda di mata Tuhan. Yang menjadi pembeda bagi

Allah adalah keimanan dan ketakwaannya (Q.s. al-Hujurât [49]: 13).

Islam melarang adanya praktik kezaliman dan ketidakadilan

terhadap sesama dan adanya praktik-praktik eksploitasi sumber

daya alam tertentu oleh seseorang atau kelompok tertentu. Hal

tersebut akan merusak nilai-nilai persaudaraan dan kebersamaan

yang digariskan Islam. Namun, kebersamaan yang dimaksud di

sini juga harus dibingkai dengan kebersamaan etis yaitu suatu

kebersamaan dalam kebaikan dan ketaqwaan, tidak dalam

melanggar ketentuan-ketentuan agama (Qs. al-Mâ’idah [5]: 3). Hal

ini secara ekonomis tentu mempunyai makna dan pengaruh yang

positif terutama di dalam membangun hubungan

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

29

kepercayaan (trust) dan kesetiaan (loyality) dalam bermuamalah

dan akan menghindarkan rasa iri atau persaingan tidak sehat serta

permusuhan antara sesama yang akhirnya akan merugikan semua

pihak.

Nilai-nilai Instrumental Ekonomi Islam Nilai-nilai dasar sebuah

sistem ekonomi baru bisa dioperasionalkan hanya bila terdapat

basis kebijakan (nilai instrumental) yang mendukung. Yang

dimaksud dengan nilai instrumental ialah segala sesuatu yang akan

menjadi persyaratan bagi pelaksanaan dan terlaksananya sistem

tersebut. Dalam sistem ekonomi kapitalis, nilai instrumental

tersebut terletak pada nilai persaingan sempurna dan kebebasan

keluar masuk pasar tanpa restriksi, informasi, dan bentuk pasar

atomistik dari tiap unit ekonomi, pasar yang monopolisitik untuk

mencegah perang harga dan pada waktu yang sama menjamin

produsen dengan kemampuan untuk menetapkan harga lebih

tinggi dari pada biaya marginal.

Sedangkan dalam sistem Marxisme, semua perencanaan

ekonomi dilaksanakan secara sentral melalui proses yang

mekanistik, pemilikan kaum proletar terhadap faktor-faktor

produksi diatur secara kolektif; proses iterasi dan kolektivitas ini

adalah beberapa nilai instrumental yang pokok dari Marxisme

(Ahmad M. Saefudin, 1984). Dalam sistem ekonomi Islam ada

beberapa nilai instrumental yang strategis yang mempengaruhi

tingkah laku ekonomi seseorang, masyarakat, dan pembangunan

ekonomi pada umumnya. Pertama, zakat. Zakat merupakan bagian

dari harta yang harus dikeluarkan oleh seorang Muslim bila harta

mereka telah mencapai nisab dan sudah memenuhi ketentuan-

ketentuan yang ditetapkan oleh syariah (Q.s. al-Baqarah [2]: 2, 176),

yang ukuran dan peruntukannya juga sudah ada ketetapannya dari

Tuhan sendiri (Q.s. al-Tawbah [9 ]: 60).

30

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Pada masa awal Islam zakat dihimpun oleh negara dan

merupakan sumber pendapatan utama negara. Zakat pada waktu

itu benar-benar merupakan sarana utama untuk menciptakan

keadilan sosial, politik, dan ekonomi. Aktivitas ini benar-benar

berfungsi menciptakan persaudaraan dan kebersamaan di kalangan

umat, karena dana zakat merupakan salah satu pilar penting dari

sumber dana jaminan sosial.

Adanya instrumen ini secara ekonomi tentu memiliki beberapa

makna, yakni: (1) zakat mendorong terjadinya pendistribusian

pendapatan dan kekayaan dari orang yang berpunya kepada orang

yang miskin atau yang memerlukannya, sehingga kebutuhan

pokok masyarakat terpenuhi dan kesenjangan ekonomi bisa

dikurangi; (2) zakat secara langsung atau tidak tentu akan

mempunyai pengaruh nyata terhadap tingkah laku konsumsi umat

dan penciptaan lapangan kerja apalagi bila zakat tersebut dikelola

melalui usahausaha produktif sehingga secara sosial, zakat dapat

memberikan dampak bagi terciptanya keamanan masyarakat dan

menghilangkan pertentangan kelas yang diakibatkan oleh

perbedaan pendapatan yang tajam; (3) zakat dapat meningkatkan

produktivitas dan daya beli masyarakat dan serta membendung

inflasi.

Kedua, pelarangan riba. Nilai instrumental ini sangat terkait

erat dengan pemberantasan praktik kezaliman dan ketidakadilan

(Q.s. al-Baqarah [2]: 278-279). Secara sempit penghapusan riba

berarti penghapusan eksploitasi yang terjadi dalam utang-piutang

maupun jual-beli (tetapi), secara luas penghapusan riba dimaknai

sebagai penghapusan segala bentuk praktik ekonomi yang

menimbulkan kezaliman atau ketidakadilan (MB. Hendri Anto,

2003). Secara ekonomi, praktik riba jelas tampak tidak berpihak

kepada full employment (terciptanya tenaga kerja penuh) karena

sistem riba atau bunga jelas tidak memberi peluang kepada nasabah

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

31

untuk masuk ke sektor-sektor usaha yang tingkat profitnya sama

atau di bawah dari suku bunga yang ada.

Akibatnya, peluang lapangan kerja menjadi tertutup dan

rekruitmen terhadap tenaga kerja menjadi tidak bisa dilakukan.

Praktik ini diperparah oleh perbankan konvensional yang tidak

mau mengambil risiko rugi sehingga mereka meminta jaminan

kepada para nasabahnya. Kebijakan ini dapat diterapkan kepada

kaum yang berpunya karena merekalah yang memiliki jaminan.

Sementara itu, orang yang miskin meskipun secara teknis mereka

lebih layak untuk mendapatkan kredit karena keahlian dan

kemampuan yang dimilikinya. Namun, karena mereka tidak

memiliki apa-apa untuk dijaminkan, maka mereka tidak bisa

mendapatkannya. Hal ini akan berdampak kepada produktivitas

dan efisiensi.

Di samping itu sistem riba ini secara makro akan meningkatkan

inflasi, karena tingkat suku bunga yang dikenakan kepada

nasabah jelas akan meningkatkan biaya produksi sehingga secara

keseluruhan harga akan naik (inflasi). Bila harga-harga secara

umum meningkat, maka pasti ada kelompok masyarakat yang

terpukul dan akan terkena dampak negatif dari inflasi tersebut

yaitu orang yang berpendapatan rendah sehingga tidak mustahil

mereka yang semula sebagai muzaki akan jatuh miskin. Hal ini

disebabkan terjadinya kenaikan harga-harga yang menyebabkan

mereka tidak mampu memenuhi kebutuhan-kebutuhan pokoknya.

Ketiga, kerjasama ekonomi. Kalau dalam ekonomi kapitalis

sangat ditonjolkan masalah kompetisi bebas, sehingga mereka

melihat orang lain sebagai kompetitor atau pesaing yang harus

ditundukkan. Sedangkan dalam sistem ekonomi sosialis terjadi

sebaliknya. Sistem ini tidak mengenal persaingan karena segala-

galanya sudah diatur oleh negara baik di tingkat produksi,

distribusi maupun konsumsi. Tetapi berbeda dengan kedua sistem

32

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

ekonomi di atas, sistem ekonomi Islam sangat dianjurkan adanya

kerjasama dalam semua tingkat kegiatan ekonomi baik pada sektor

produksi maupun distribusi dan konsumsi.

Kerjasama tersebut bisa dilakukan dalam bentuk syirkah,

mudhârabah, dan/atau koperasi yang fungsinya, menurut Daud Ali

(Mohammad Daud Ali, 1998), akan dapat menciptakan kerja

produktif sehari-hari dari masyarakat (Q.s. al-Baqarah [2]: 190),

meningkatkan kesejahteraan, mencegah kesengsaraan sosial (Q.s.

Âli ‘Imrân [3]: 103, al-Mâidah [5]: 3, al-Tawbah [9]: 71, 105 ),

mencegah penindasan ekonomi dan distribusi kekayaan yang tidak

merata (Q.s. al-Isrâ’ [17]: 16, al-Hâqqah [69]: 25-37, 89 : 17- 20,107 :1-

7), dan melindungi kepentingan ekonomi lemah (Q.s. al-Nisâ’ [4]: 5-

10, al-Fajr [89]: 17-26 ). Dengan adanya kerjasama ini maka prinsip

yang kuat membantu yang lemah (Q.s. al-Zukhruf [43]: 32) dan

adanya pembagian kerja dan spesialisasi tentu bisa ditegakkan

sehingga kebersamaan, keadilan, dan pertumbuhan serta

pemerataan akan dapat diwujudkan.

Keempat, jaminan sosial. Islam memberikan jaminan terhadap

tingkat dan kualitas hidup yang minimum (basic needs) bagi seluruh

lapisan masyarakat (Q.s. al-Tawbah [9]: 6). Pentingnya jaminan

sosial tersebut terkandung dalam ajaran-ajaran yang mengatakan

bahwa: (1) manfaat sumber-sumber alam harus dapat dinikmati

oleh semua makhluk Allah (Q.s. al-An’âm [6]: 38, al-Rahmân [55]:

10); (2) Kehidupan fakir miskin harus diperhatikan oleh masyarakat

terutama oleh mereka yang punya (Q.s. al-Dzâriyât [51]:19, al-

Ma‘ârij [70]: 24); (3) Kekayaan tidak boleh dinikmati dan hanya

berputar di antara orang-orang kaya saja. (4)

Berbuat kebaikanlah kepada masyarakat sebagaimana Allah

telah berbuat baik kepadamu (Q.s. al-Qashash [28]: 77), antara lain

dengan menyediakan sumber-sumber alam itu; (5) Seorang Muslim

yang tidak mempunyai kekayaan harus mau dan mampu

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

33

menyumbangkan tenaganya untuk tujuantujuan sosial (Q.s. al-

Tawbah [9]: 79); (6) Seseorang janganlah menyumbang untuk

kepentingan sosial dan juga untuk keperluan pribadi serta keluarga

sebagai unit kecil masyarakat agar dipuji oleh orang lain (Q.s. al-

Tawbah [9]: 262); (7) Jaminan sosial itu harus diberikan sekurang-

kurangnya kepada mereka tersebut (Q.s. al-Baqarah [2]: 273, al-

Tawbah [9]: 60 ), dan lain-lain (Mohammad Daud Ali, 2010).

Dengan melaksanakan ajaran tentang jaminan sosial di atas berarti

manusia di samping telah berusaha mendekatkan dirinya kepada

Allah, membersihkan hartanya, dan membuang sifat riba dan

tamak serta egoismenya, dan telah memberlakukan hartanya sesuai

dengan ketentuan agama. Hal ini akan menciptakan kehidupan

yang berkeadilan dan berkeseimbangan yang penuh dengan

semangat persaudaraan dan kebersamaan.

IV. Daftar Pustaka

Anto, MB. Hendri, Pengantar Ekonomi Mikro Islami, Yogyakarta:

Penerbit Ekonomi, 2003.

Turkmânî, al-, ‘Adnân Khâlid, al-Madzhab al-Iqtishâdî al-Islâmî,

Riyâdh: Maktabah al-Sawâdî, Jâmi‘ah al-Imâm Muhammad

ibn Su‘ûd al-Islâmiyyah, t.th..

Ali, Mohammad Daud, Sistem Ekonomi Islam, Zakat dan Wakaf,

Jakarta: UI Press, 1998.

Bertens, K. Pengantar Etika Bisnis, Yogyakarta: Penerbit Kanisius,

2000.

Chapra, M. Umer, Islam dan Tantangan Ekonomi, Islamisasi Ekonomi

Kontemporer, diterjemahkan Nur Hadi Ihsan dan Rifki

Amar, Surabaya: Risalah Gusti, 1999.

34

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Islahi, A.A., Konsepsi Ekonomi Ibnu Taimiyah, diterjemahkan oleh

Anshari Thayib, Surabaya: PT Bina Ilmu, 1997.

Qaradhawi, Yusut, Peran dan Nilai Moral dalam Perekonomian,

Jakarta: Robbani Press, 1995.

Rachbini, Didik J., Ekonomi Politik, Paradigma, dan Teori Pilihan

Publik, Jakarta: Ghalia Indonesia, 2002.

Saefudin, Ahmad M., Studi Nilai-nilai Sistem Ekonom Islam, Jakarta:

Media Dakwah, 1984.

Surbakti, Ramlan, Memahami Ilmu Politik, Jakarta: Penerbit PT.

Gramedia Widiasarana Indonesia, 1992.

Ibn Taymiyyah, al-Hisbah fi al-Islâm, Wazhîfah al-Hukûmah al-

Islâmiyyah, Bayrût: Dâr al-Fikr al-Lubnân, 1992.

Media Massa:

Kompas, 15 September 1992

Kompas, 20 Januari 1993

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

35

Urgensi Memproteksi Diri dengan Asuransi Syariah

Angga Syahputra, S.E.I., M.E.I.

IAIN Lhokseumawe

I. Pendahuluan

Risiko adalah hal yang melekat dalam perjalanan hidup

manusia. Menghindar dari risiko adalah hal yang tidak mungkin

bagi manusia, namun dampaknya dapat diminimalisir jika dikelola

dengan baik. Dalam kehidupan, ada berbagai risiko yang mengintai

manusia, mulai dari hal yang kecil hingga yang besar. 14 abad

yang lalu, Allah Swt. telah mengingatkan manusia agar

mempersiapkan hari esok (QS. Al-Hasyr: 18), karena kita tidak

mengetahui apa yang akan terjadi ke depannya (QS. Luqman: 34),

untuk itulah manusia penting memanajemen kehidupannya guna

meminimalisir dampak dari risiko kehidupan.

Salah satu upaya yang bisa dilakukan manusia dalam

memproteksi diri maupun keluarganya adalah dengan berasuransi.

Saat ini asuransi mutlak diperlukan manusia guna meminimalisir

risiko yang ada pada diri. Mulai dari masalah kesehatan,

kerusakan/kehilangan harta benda, pendidikan anak, hingga

kematian. Disrupsi ekonomi saat ini menuntut manusia bekerja

ekstra, hingga terkadang abai terhadap diri sendiri, keluarga,

maupun harta benda yang dimiliki. Untuk itu perlu persiapan

sebagaimana perintah Alquran untuk berjaga-jaga menghadapi

hari esok yang tidak dapat diketahui secara pasti dengan cara meng-

cover diri dengan asuransi syariah.

36

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

II. Asuransi Syariah

Kata asuransi berasal dari bahasa Belanda, assurantie, yang

dalam hukum Belanda disebut verzekering yang artinya

pertanggungan. Dari istilah assurantie kemudian timbul istilah

assuradeur yang berarti penanggung dan greassureerde yang berarti

tertanggung. Dalam bahasa Arab asuransi disebut at-ta’min,

penanggung disebut mu’ammin, sedangkan tertanggung disebut

mu’amman lahu atau musta’min. Menta’min-kan sesuatu, artinya

adalah seseorang membayar/menyerahkan uang cicilan agar ia atau

ahli warisnya mendapatkan sejumlah uang sebagaimana yang

telah disepakati, atau untuk mendapatkan ganti terhadap hartanya

yang hilang (Sula, 2004, pp. 30-31).

Dalam Kitab Undang-Undang Hukum Dagang pasal 246

asuransi disebutkan sebagai berikut (Solahudin, 2006, p. 127):

“Asuransi atau pertanggungan adalah suatu perjanjian, dengan

mana seorang menanggung mengikat diri kepada seorang

tertanggung, dengan menerima premi, untuk memberikan

penggantian kepadanya karena suatu kerugian, kerusakan atau

kehilangan keuntungan yang diharapkan, yang mungkin akan

dideritanya karena suatu peristiwa yang tak tertentu.”

Istilah lain yang sering digunakan untuk asuransi Islam adalah

takaful yang berasal dari kata kafala yang berarti menanggung,

menjamin; yakfulu, kuflan. (Huda & Heykal, 2010, pp. 153-154).

III. Dasar Hukum

A. Surah Al-Maidah: 2

“…dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan

dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

37

permusuhan. Bertakwalah kepada Allah, sungguh, Allah sangat berat

siksaan-Nya” (QS. Al-Maidah: 2).

B. Surah Al-Baqarah: 185

“… Allah menghendaki kemudahan bagimu, dan tidak menghendaki

kesukaran bagimu” (QS. Al-Baqarah: 185)

C. Surah Yusuf: 46-49

46. ”Yusuf, wahai orang yang sangat dipercaya! Terangkanlah kepada

kami (takwil mimpi) tentang tujuh ekor sapi betina yang gemuk yang

dimakan oleh tujuh (ekor sapi betina) yang kurus, tujuh tangkai

(gandum) yang hijau dan (tujuh tangkai) lainnya yang kering agar

aku kembali kepada orang-orang itu, agar mereka mengetahui.”

47. “Dia (Yusuf) berkata, “Agar kamu bercocok tanam tujuh tahun

(berturut-turut) sebagaimana biasa; kemudian apa yang kamu tuai

hendaklah kamu biarkan di tangkainya kecuali sedikit untuk kamu

makan.”

48. “Kemudian setelah itu akan datang tujuh (tahun) yang sangat

sulit, yang menghabiskan apa yang kamu simpan untuk menghadapinya

(tahun sulit), kecuali sedikit dari apa (bibit gandum) yang kamu

simpan.”

49. “Setelah itu akan datang tahun, di mana manusia diberi hujan

(dengan cukup) dan pada masa itu mereka memeras (anggur)” (QS.

Yusuf: 46-49)

38

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

D. Surah Luqman: 34

“Sesungguhnya hanya di sisi Allah ilmu tentang hari Kiamat; dan Dia

yang menurunkan hujan, dan mengetahui apa yang ada dalam rahim.

Dan tidak ada seorang pun yang dapat mengetahui (dengan pasti) apa

yang akan dikerjakannya besok. Dan tidak ada seorang pun yang dapat

mengetahui di bumi mana dia akan mati. Sungguh, Allah Maha

Mengetahui, Maha Mengenal” (QS. Luqman: 34).

E. Surah Al-Hasyr: 18

“Wahai orang-orang yang beriman! Bertakwalah kepada Allah dan

hendaklah setiap orang memperhatikan apa yang telah diperbuatnya

untuk hari esok (akhirat), dan bertakwalah kepada Allah. Sungguh,

Allah Mahateliti terhadap apa yang kamu kerjakan” (QS. Al-Hasyr:

18).

IV. Pentingnya Berasuransi Syariah

Kehidupan di dunia penuh dengan ketidakpastian dan risiko,

mulai dari sakit, kecelakaan, bahkan berujung pada kematian.

Risiko-risiko tersebut tidak dapat dihindari, untuk mengatasi

permasalahan hidup tersebut manusia dituntut untuk

merencanakan masa depan secara komprehensif. Secara umum

untuk menikmati masa depan yang lebih baik dan berkecukupan

dari sisi materi diperlukan tabungan yang mampu meminimalkan

risiko tersebut yang pada umumnya disebut dengan tabungan

asuransi.

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

39

Kajian asuransi dalam hukum Islam merupakan hal yang baru,

dan belum pernah ditemukan dalam literatur fiqh klasik.

Pembahasan asuransi dalam wilayah kajian ilmu-ilmu ke- Islaman

baru muncul pada fase lahirnya ulama kontemporer. Bisnis

asuransi adalah sesuatu yang baru dalam dunia Islam dan termasuk

kategori masalah kontemporer yang baru terangkat ke permukaan

pada paruh akhir abad XVIII yaitu tepatnya setelah Ibn Abidin

(1784-1836 M), seorang ahli hukum yang menganut madzhab

Hanafi, mengomentari tentang praktek asuransi dalam sebuah

kitabnya Radd al-Mukhtar(Billah, 2001)

Sebenarnya, cikal bakal asuransi dalam Islam dimulai sebelum

masa kepemimpinan Nabi Muhammad Saw., yakni dimulai pada

awal abad ke-2 Hijriah, yang dikenal dengan istilah aqilah(Pasha,

2011). Aqilah merupakan kebiasaan suku Arab sejak zaman dahulu,

dimana jika ada salah satu suku yang terbunuh oleh anggota dari

suku lain, pewaris korban akan menerima bayaran sejumlah uang

darah (diyat) sebagai kompensasi oleh saudara terdekat dari

pembunuh. Saudara terdekat pembunuh tersebutlah yang

dinamakan dengan aqilah, dimana ia harus membayar uang darah

atas nama pembunuh. Menurut tradisi Arab, seluruh anggota suku

ikut memikul tanggung jawab terhadap pembayaran ganti rugi

kepada suku atau keluarga yang terbunuh. Kerjasama yang dipikul

oleh seluruh anggota sebagai beban yang dipikul bersama untuk

meringankan beban bagi anggotanya sebagai wujud semangat

asuransi (Sadeghi, 2010).

Khozin menjelaskan bahwa pembicaraan pertama tentang

asuransi dalam kitab klasik dibahas oleh Ibnu Abidin (1784–1836)

(Khozin, 2008). Beliau dianggap orang pertama dikalangan fukaha

yang mendiskusikan masalah asuransi. Ibnu Abidin adalah seorang

ulama bermazhab Hanafi, yang mengawali membahas asuransi

dalam karyanya yang popular, yaitu Hasyiyah Ibn Abidin, Bab Jihad,

40

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Fashl Isti’man Al-Kafir. Dalam tulisannya ia mengungkapkan bahwa

telah menjadi kebiasaan bila para pedagang menyewa kapal dari

seorang harby, mereka membayar upah pengangkutannya. Ia juga

membayar sejumlah uang untuk seorang harby yang berada di

negeri asal penyewa kapal, yang disebut sebagai sukarah (premi

asuransi) dengan ketentuan bahwa barang-barang pemakai kapal

yang disewanya itu, apabila musnah karena kebakaran, tenggelam,

dibajak atau sebagainya, maka penerima uang premi asuransi itu

menjadi penanggung sebagai imbalan uang yang diambil dari

pedagang itu. Apabila barang-barang mereka terkena masalah yang

disebutkan di atas, maka wakillah yang membayar kepada para

pedagang itu sebagai uang pengganti sebesar jumlah uang yang

pernah diterimanya. Bahkan sebelum pemerintahan Nabi

Muhammad Saw. pedagang-pedagang dari Mekkah telah

membentuk yayasan yang bertujuan utama untuk membantu

korban-korban atau orang yang selamat dari bencana alam atau

malapetaka selama perjalanan dagang ke Syiria, Irak dan negara-

negara lainnya (Rahman, 1996).

Secara umum, konsep asuransi merupakan persiapan yang

dibuat oleh sekelompok orang yang masing-masing akan

dihadapkan pada kerugian kecil sebagai sesuatu yang tidak dapat

diduga. Apabila kerugian itu menimpa salah seorang dari mereka

yang menjadi anggota perkumpulan itu, maka kerugian itu akan

ditanggung bersama oleh mereka.

Asuransi syariah merupakan suatu usaha penanggulangan

risiko yang akan terjadi di masa mendatang yang menerapkan

konsep Islam di dalam operasionalnya. Sehingga akan terbebas dari

unsur-unsur riba, gharar (tidak jelas), maitsir (perjudian), maupun

unsur-unsur yang dilarang oleh syariat Islam. Ketidakpastian

dalam literatur keuangan dan investasi merupakan sesuatu hal

yang identik dengan risiko. Risiko dapat dimaknai sebagai potensi

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

41

terjadinya suatu peristiwa (evenis) yang dapat menimbulkan

kerugian. Suatu kemungkinan yang akan terjadi, tidak diinginkan,

serta dapat menimbulkan kerugian apabila tidak diantisipasi dan

dikelola sebagaimana semestinya (Usman, 2012). Ketidakpastian

cukup erat kaitannya dengan hasil masa depan dari setiap investasi

atau bisnis, dimana sangat dibutuhkan keputusan-keputusan yang

sangat proyektif dari setiap investasi maupun pelaku usaha

(Puspitasari, Manajemen Asuransi Syariah, 2015).

Pada prinsipnya, asuransi syariah adalah transaksi keuangan

berdasarkan prinsip-prinsip kerjasama, tanggung jawab, jaminan,

perlindungan dan bantuan antara kelompok peserta, yang

mewakili bentuk asuransi mutual. Kontribusi/sumbangan yang

diperoleh dari peserta diakumulasi kedalam dana umum yang

disebut dana tabarru‘ atau dana risiko, dimana kompensasi atau

ganti rugi tersebut nantinya akan diberikan kepada peserta yang

menderita kerugian. Ini adalah kebijakan saling kerjasama,

solidaritas, dan persaudaraan terhadap risiko yang tidak terduga

atau bencana, dimana pihak yang terlibat, diharapkan dapat

memberikan kontribusi yang benar (Hamid, 2013, p. 22).

Unit ekonomi ketika dihadapkan dengan ketidakpastian

(risiko) berusaha melakukan spekulasi, memprediksi, atau

memahami masa depan dengan informasi yang tersedia dan alat

pemproses informasi tersebut. Salah satu unit ekonomi yang

mampu meminimalisir dampak di masa mendatang adalah

asuransi. Asuransi bertujuan sebagai lembaga intermediasi dalam

penangungan risiko yang akan terjadi di masa depan, baik terhadap

diri pribadi maupun aset (harta benda) yang dimiliki. Melalui

asuransi seseorang dapat mempersiapkan dirinya maupun aset

yang dimilikinya untuk menghadapi risiko yang mungkin saja

terjadi di masa mendatang (Agusti, 2017).

42

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Asuransi dapat memberikan manfaat bagi pihak tertanggung,

antara lain dapat memberikan rasa aman dan perlindungan, sebagai

pendistribusian biaya dan manfaat yang lebih adil, polis asuransi

dapat dijadikan jaminan untuk memperoleh kredit, sebagai

tabungan dan sumber pendapatan, sebagai alat penyebaran risiko,

serta dapat membantu meningkatkan kegiatan usaha (Tho’in &

Anik, 2015, p. 15).

V. Kenapa Harus Asuransi Syariah?

Secara umum, asuransi merupakan perjanjian antara

penanggung (dalam hal ini perusahaan asuransi atau reasuransi)

dengan tertanggung (peserta asuransi) di mana penanggung

menerima pembayaran premi dari tertanggung. Penanggung

berjanji membayarkan sejumlah uang atau dana pertanggungan

manakala tertanggung mengalami kerugian, kerusakan, atau

hilangnya suatu barang atau kepentingan yang dipertanggungkan

karena suatu peristiwa yang tidak pasti atau berdasarkan hidup

atau hilangnya nyawa seseorang. Sebagai suatu bentuk perjanjian

yang tak luput dari suatu kontrak antara dua pihak yang

mengikatkan diri, asuransi bisa diterima apabila melibatkan lima

kondisi pokok, yakni (Rahman, 1996):

a. Ada pihak-pihak yang mengadakan kontrak yaitu penanggung

dan tertanggung;

b. Peristiwa atau musibah yang dialami harus mengandung unsur

ketidaksengajaan;

c. Adanya kesepakatan mengenai jumlah besarnya uang atau

harta si tertanggung yang dijamin apabila mengalami musibah;

d. Besarnya uang pertanggungan telah ditentukan bagi

penanggung asuransi sebagai pengembalian pembayaran

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

43

premi yang dilakukan oleh orang yang mengasuransikan diri

(tertanggung); dan

e. Ketentuan jenis risikonya harus menyangkut kepentingan pihak

yang diasuransikan.

Asuransi konvensional dapat dikatakan tidak dibenarkan

dalam Islam, hal ini dikarenakan:

a. Asuransi konvensional terdapat jahalah (ketidaktahuan) dan

gharar (ketidakpastian), dimana dalam hal ini tidak diketahui

siapa yang mendapat keuntungan atau kerugian pada saat

berakhirnya periode asuransi.

b. Terdapat riba atau minimal subhat riba. Hal ini akan terlihat

lebih jelas dalam asuransi jiwa, dimana seseorang yang membeli

polis asuransi membayar sejumlah kecil dana/premi dengan

harapan mendapatkan uang yang lebih besar di masa

mendatang. Akan tetapi bisa saja ia tidak mendapatkannya. Jadi

pada hakikatnya transaksi ini adalah tukar-menukar uang, dan

dengan adanya tambahan uang yang dibayarkan, jelas ini

mengandung unsur riba.

c. Jenis asuransi konvensional termasuk perjudian (gambling), hal

ini dikarenakan salah satu pihak membayar lebih sedikit harta

untuk mendapatkan harta lebih banyak dengan cara untung-

untungan atau tanpa pekerjaan. Contoh pada asuransi

kecelakaan, jika terjadi kecelakaan, maka korban berhak

mendapat harta/santunan yang dijanjikan, tetapi jika tidak

maka ia tidak akan mendapatkan apapun (Effendi, 2016)

(Qardhawi, 2000).

Bertolak dari asumsi penolakan terhadap asuransi berbasis

konvensional di atas, dalam Fatwa DSN-MUI No. 21/ DSN-

MUI/X/2001 tentang Pedoman Umum Asuransi Syariah, asuransi

syariah merupakan usaha saling melindungi dan tolong-menolong

44

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

diantara sejumlah orang/pihak melalui investasi dalam bentuk

asset dan/atau tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk

menghadapi risiko tertentu melalui akad (perikatan) yang sesuai

dengan syariah. Di dalamnya terdapat prinsip ta’awun (tolong-

menolong) dan melindungi agar tidak merugikan salah satu pihak

dalam menghadapi tantangan di masa mendatang.

Di sisi lain, praktek aqilah memiliki kemiripan konsep dengan

praktek asuransi Islam yang pertama kali dibentuk. Praktek

asuransi Islami berawal pada pendapat Dewan Yurisprudensi

Islam Liga Dunia Muslim, Mekkah, Arab Saudi, yang menyetujui

adanya Asuransi Koperatif. Organisasi asuransi atas dasar

koperatif dimotivasi oleh sebab yang sama dan pada hakikatnya

mengikuti perkembangan yang sama baik di zaman modern,

maupun di zaman kuno. Negara Islam seharusnya menganjurkan

pembentukan suatu industri asuransi yang dimotivasi oleh jiwa

koperatif karena gagasan koperatif diakui dalam Islam (Puspitasari,

Sejarah dan Perkembangan Asuransi Islam Serta Perbedaannya

dengan Asuransi Konvensional, 2011). Selanjutnya dalam sistem

asuransi koperatif, para penyumbang dana asuransi adalah para

dermawan, dan sumbangan mereka adalah donasi, dengan tujuan

menanggung kerugian yang menimpa siapa saja dari para

penyumbang itu secara bersama-sama. Kompensasi yang diberikan

bertalian dengan kerugian yang diderita dan bukan suatu jumlah

tertentu yang disetujui antara pengasuransi dan yang

diasuransikan pada waktu perjanjian dibuat.

Transfer of risk yang terjadi pada perusahaan asuransi

konvensional seperti di atas dalam pandangan ulama tidak

diperbolehkan. Hal ini karena adanya pemindahan risiko dari

tertanggung ke penanggung setelah tertanggung membayarkan

sejumlah premi kepada perusahaan. Premi menjadi syarat yang

harus dibayarkan sebagai adanya perjanjian asuransi. Sekali premi

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

45

dibayarkan, maka risiko diambil alih oleh perusahaan, dan tidak

ada pengembalian setelahnya. Perusahaan juga dapat dikatakan

melakukan hal yang bersifat untung-untungan, karena jika tidak

terjadi risiko pada seseorang yang ditanggung yang menyebabkan

perusahaan tidak berkewajiban untuk membayarkan klaim pada

diri tertanggung, maka perusahaan dapat dibilang beruntung.

Sementara, perusahaan akan merugi jika terjadi risiko besar pada

diri ataupun aset tertanggung yang menyebabkan perusahaan

mengharuskan menanggung risiko yang terjadi tersebut. Hal ini

mengandung unsur-unsur perjudian, spekulasi dan riba, sehingga

dalam pelaksanaannya asuransi berbasis konvensional tidak

dibenarkan dalam Islam. Menurut Spence dan Zeckhauser dalam

Husain dan Pasha, asuransi konvensional merupakan kontrak yang

terjadi antara dua pihak, pihak pertama (peserta asuransi) setuju

untuk melakukan pelimpahan risiko ke pihak lain (asuransi) dengan

imbalan premi, dan pihak lain (asuransi) berjanji untuk membayar

sejumlah uang santunan ke pihak pertama apabila terjadinya

kejadian yang tidak menentu dalam waktu tertentu.

Dalam rangka meminimalisasir risiko kerugian yang muncul,

berbagai perusahaan asuransi menawarkan rasa aman dari berbagai

ketakutan dan kekhawatiran, baik menggunakan prinsip syariah

maupun konvensional. Dalam operasional kegiatan usahanya

asuransi syariah mengenal konsep sharing of risk. Sharing of risk

terdiri dari dua kata sharing (saling berbagi) dan risk (risiko),

dimana memiliki pengertian saling menanggung risiko atau saling

berbagi risiko. Selanjutnya Muhammad Syakir Sula menjelaskan

bahwa apabila terjadi musibah, maka semua peserta asuransi

syariah saling menanggung risiko tersebut. Dengan demikian tidak

terjadi transfer risiko (transfer of risk) dari peserta ke perusahaan,

karena dalam pelaksanaannya, kontribusi (pada asuransi

konvensional dikenal dengan istilah premi) yang

46

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

dibayarkan oleh peserta asuransi syariah tidak terjadi pada apa

yang disebut transfer of fund, status kepemilikan dana tersebut

masih tetap melekat pada peserta sebagai shahibul mal (pemilik

dana). Peserta asuransi syariah diikat oleh akad untuk saling

membantu (ta’awun), melalui instrumen syariah yang disebut

dengan dana tabarru’ (dana kebajikan). Dimana masing-masing

pihak mengeluarkan kontribusi yang besarannya meminjam tabel

kematian (mortality tables) untuk asuransi jiwa, dan untuk asuransi

kerugian dapat dihitung berdasarkan pada statistik kerugian (loss

statistics).

Dalam pengelolaan dananya, para peserta asuransi syariah

(pemegang polis) mempercayakan dana-nya untuk dikelola oleh

perusahaan. Pengelolaan dimaksud meliputi pengelolaan risiko dan

investasi. Pengelolaan ini sesuai akad yang disepakati dan sesuai

dengan kaidah syariah yang berlandaskan syariat Islam (Alquran,

Hadis dan Fatwa Ulama) serta peraturan perundang- undanganan

terkait syariah yang berlaku (Undang-undang, Peraturan Otoritas

Jasa Keuangan dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan).

Kontribusi/premi yang berasal dari peserta asuransi syariah bukan

hak perusahaan asuransi, melainkan hak bersama para peserta

asuransi syariah, dan sebaliknya risiko/klaim yang timbul juga

bukan tanggungan perusahaan asuransi syariah namun ditanggung

bersama oleh para peserta asuransi syariah. Maka sebagai

pemegang kepercayaan dari para peserta, perusahaan asuransi

syariah akan senantiasa mengelola secara transparan. Atas jasanya

dalam mengelola dana dan risiko yang diberikan oleh peserta,

perusahaan asuransi syariah mendapatkan fee (ujrah) atas

bantuannya dalam pengelolaan tersebut. Perusahaan asuransi

syariah tidak berhak sedikit pun untuk mengambil dana tabarru’

selain dari ujrah yang disepakati bersama antara peserta asuransi

syariah dengan perusahaan asuransi syariah.

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

47

Begitu pula dalam hal bagi hasil, keuntungan yang diperoleh

oleh investor dan diberikan kepada perusahaan asuransi syariah

harus diperjanjikan diawal persentase yang diterima oleh pemilik

modal dalam hal ini adalah peserta asuransi syariah dan pengelola

modal yakni perusahaan asuransi syariah itu sendiri. Apabila

terjadi musibah terhadap salah seorang peserta, maka perusahaan

asuransi syariah bertindak sebagai pengelola klaim yang mewakili

para peserta lain untuk memberikan manfaat (klaim). Dana

manfaat (klaim) yang disalurkan ke peserta asuransi syariah,

sesungguhnya berasal dari para peserta itu sendiri, sehingga tidak

terjadi exchange (transaksi) antara peserta dan perusahaan asuransi

syariah seperti pada transaksi di asuransi konvensional. Sharing of

risk yang diberlakukan pada sistem asuransi syariah ini

merupakan implementasi dari Hadis riwayat Muslim bahwa Nabi

Saw. bersabda: “Mukmin terhadap mukmin yang lain seperti suatu

bangunan yang memperkuat antara satu sama lain”, dan “Orang-

orang mukmin dalam kecintaan dan kasih sayang mereka seperti

satu badan. Apabila salah satu anggota badan menderita sakit,

maka seluruh badan merasakannya”. Maka, begitu pula dalam

asuransi syariah, jika salah seorang peserta mengalami musibah,

sudah sewajarnyalah anggota yang lain merasakan musibah

tersebut dan ikut membantu peserta yang mengalami musibah.

VI. Daftar Pustaka

Agusti, N. (2017). Sharing Of Risk Pada Asuransi Syariah (Takaful):

Pemahaman Konsep Dan Mekanisme Kerja. Jurnal MD, 3(2),

183.

Billah, M. M. (2001). Principles and Practices of Takaful and Insurance

Compared. Malaysia: IIUM Press.

48

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Effendi, A. (2016). Asuransi Syariah di Indonesia (Studi Tentang

Peluang ke Depan Industri Asuransi Syariah). Wahana

Akademika, 3(2).

Hamid, M. A. (2013). The Ownership of Islamic Insurance (Takaful)

in Malaysia. International Journal of Advances in Management

and Economics, 2(6), 22.

Huda, N., & Heykal, M. (2010). Lembaga Keuangan Islam: Tinjauan

Teoritis Dan Praktis. Jakarta: Prenada Media Group.

Khozin, M. (2008). Prinsip Pemikiran Asuransi Islam. Al-Fikra:

Jurnal Ilmiah Keislaman, 7(1).

Pasha, M. M. (2011). Conceptual and Operational Differences

Between General Takaful and Conventional Insurance.

Australian Journal of Business and Management Research, 1(8).

Puspitasari, N. (2011). Sejarah dan Perkembangan Asuransi Islam

Serta Perbedaannya dengan Asuransi Konvensional. Jurnal

Ekonomi Akuntasi dan Manajemen, 10(1).

Puspitasari, N. (2015). Manajemen Asuransi Syariah. Yogyakarta: UII

Press.

Qardhawi, Y. (2000). Halal dan Haram dalam Islam.Jakarta: Robbani

Press.

Rahman, A. (1996). Doktrin Ekonomi Islam (Vol. 4). Yogyakarta: Dana

Bhakti Wakaf.

Sadeghi, M. (2010). The Evolution of Islamic Insurance–Takaful: a

Literature Survey. Insurance Markets and Companies: Analyses

and Actuarial Computations, 1(2).

Solahudin, M. (2006). Lembaga Ekonomi dan Keuangan Islam.

Surakarta: Muhammadiyah University Press.

Sula, M. S. (2004). Asuransi Syariah (life and general).Jakarta: Gema

Insani Press.

Manajemen dan Ekonomi Syariah

|

49

Tho’in, M., & Anik. (2015). Aspek-Aspek Syariah Dalam Asuransi

Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 1(1), 15.

Usman, R. (2012). Aspek Hukum Perbankan Syariah di Indonesia.

Jakarta: Sinar Grafika.

50

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

BAB DUA

SYARIAT ISLAM, KEUANGAN, DAN

INVESTASI SYARIAH

Menelusuri Benang Merah Syari’at Islam dan Investasi

Dr. Malahayatie, S.HI, MA

IAIN Lhokseumawe

I. Pendahuluan

Syari’at Islam adalah segala peraturan yang telah diisyaratkan

Allah, atau Allah telah mensyariatkan dasar-dasarnya, agar

manusia melaksanakannya, untuk dirinya sendiri dalam

berkomunikasi dengan tuhannya dengan sesama muslim dengan

sesama manusia dengan alam semesta dan berkomunikasi dengan

kehidupan (Hasby ash Shiddieqy, 1974). Pengertian syariat Islam

menurut Mahmud Syaltut adalah;

“Syariat menurut bahasa ialah : tempat yang didatangi atau dituju

oleh manusia dan hewan guna meminum air. Menurut istilah

ialah : hukum-hukum dan aturan yang Allah syariatkan

51

52

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

buat hambanya untuk diikuti dan hubungan mereka sesama

manusia. Di sini kami maksudkan makna secara yang istilah

yaitu syari’at tertuju kepada hukum yang didatangkan al-qur’an

dan rasulnya, kemudian yang disepakati para sahabat dari

hukum hukum yang tidak datang mengenai urusannya sesuatu

nash dari al-qur’an atau as-sunnah. Kemudian hukum yang

diistimbatkan dengan jalan ijtihad, dan masuk ke ruang ijtihad

menetapkan hukum dengan perantaraan qiyas, karinah, tanda-

tanda dan dalil-dalil”.

Sedangkan Syariat menurut Salam Madkur adalah: “Tasyri

ialah lafadl yang diambil dari kata syari’at yang di antara maknanya

dalam pandangan orang Arab ialah; jalan yang lurus dan yang

dipergunakan oleh ahli fikih islam untuk nama bagi hukum-

hukum yang Allah tetapkan bagi hambanya dan dituangkan

dengan perantaraan rasul-Nya agar mereka mengerjakan dengan

penuh keimanan baik hukum-hukum itu berkaitan dengan

perbuatan ataupun dengan aqidah maupun dengan akhlak budi

pekerti. dan dinamakan dengan makna ini dipetik kalimat tasyri

yang berarti menciptakan undang-undang dan membuat qaidah-

qaidah Nya, maka tasyri menurut pengertian ini ialah membuat

undang-undang baik undang-undang itu datang dari agama dan

dinamakan tasyri samawi atau pun dari perbuatan manusia dan

pikiran mereka dinamakan tasyri wadl’i.” (Madkur, 1963).

Syari’at Islam dalam definisi yang lain syari’at Islam adalah

hukum Allah yang membuat seseorang menjadi muslim, sebab

sistem hukum tersebut mencakup segala aspek kehidupan sehari-

hari. Meliputi hukum perdata Islam, hukum dagang Islam dalam

aspek transaksi bisnis dan perdagangan (fikih muamalah), hukum

pidana (fikih jinayah), dalam hal memilih pemimpin atau kepala

daerah, menerapkan hukum fikih syiasah, hukum yang mencakup

tata krama dalam keluarga, peradilan dan sebagainya yang jika

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

531

dilaksanakan dengan sungguh-sungguh akan memperoleh jaminan

hidup harmonis dalam kehidupan dunia dan mencapai tingkat

kesejahteraan hidup di akhirat (Kurniawan Zein dan Saifuddin HA,

2001).

Yusuf Qardhawi menyatakan bahwa yang dimaksud Syari’at

Islam adalah apa yang disyari’atkan Allah berupa hukum-hukum

yang ditetapkan dengan dalil ijma’ dan qiyas serta dalil-dalil

lainnya (Yusuf Qardhawi, 1996). Adapun Mahmud Syaltut

mengemukakan tentang pengertian syari’at adalah sebutan bagi

berbagai penuturan dan hukum yang telah disyari’atkan Allah atau

disyari’atkan prinsip-prinsipnya lalu diwajibkan kepada kaum

muslimin agar berpegang teguh pada syari’at tersebut dalam

melakukan hubungan dengan Allah dan antar manusia. Dari

beberapa definisi tentang syari’at, sebagaimana tersebut di atas,

maka dapat ditarik kesimpulan bahwa pada intinya syari’at adalah

ketentuan Allah yang berkaitan dengan perbuatan subjek hukum,

berupa melakukan suatu perbuatan, memilih, atau menentukan

sesuatu sebagai syarat, sebab, atau penghalang. Dan bila syari’at

dikaitkan dengan investasi, maka artinya, perbuatan subjek hukum

dalam hal melakukan suatu investasi harus sesuai dengan

ketentuan syari’at (Abdul Aziz, 2010).

II. Konsep Investasi Syariah

a. Investasi dalam Islam

Investasi dalam Islam disebut Berasal dari kata .

Tsamar dalam Mujam Maqayis al-Lughah menurut bahasa adalah

sesuatu yang dilahirkan dari sesuatu secara kolektif.

artinya ia bagus dalam mengelola hartanya. artinya

mudah-mudahan Allah menumbuhkan dan mengembangkan

hartanya (Ahmad bin Faris al-razi, 1979). Dalam kamus al-

54

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Munawwir (berbuah), (kaya, hartawan) ,

(mengembangkan, mengusahakan harta agar

bertambah, menanamkan modal) (Munawwir, 2002).

Menurut al-Qalyubi, investasi itu pada dasarnya adalah

dianjurkan sedangkan menurut Asyraf Muhammad Dawwabah

Islam mewajibkan pentingnya menginvestasikan harta dan

melarang untuk menyia-nyiakannya, demi untuk memelihara dan

mengembangkannya, sehingga harta tidak akan habis ketika harus

dikeluarkan untuk sedekah. Islam memposisikan harta sebagai

salah satu maqasid syari’ah (Asyraf Muhammad Dawwabah, 2008).

Salah satu diantara maqasid syari’ah adalah hifdzul mal (menjaga

harta).

Memiliki kekayaan tetapi membiarkan tidak dimanfaatkan

akan menyebabkan gangguan pada pertumbuhan dan

produktivitas perekonomian. Orang seperti ini dianggap bakhil dan

akan mendapatkan dosa, karena Allah Swt menganugrahkan

kekayaan sebagai kenikmatan yang layak untuk dinikmati dan pada

gilirannya akan memebri manfaat pada orang lain. Dalam kasus

pemilikan tanah (pertanian), misalnya Rasulullah saw. melarang

seseorang memiliki tanah, tetapi dibiarkan terlantar tanpa

dimanfaatkan sedikitpun. Secara ekonomi, tindakan ini akan

menyebabkan penurunan produktivitas pertanian dan menutup

kesempatan bagi siapa sajah yang mampu memanfaatkan tanah

tersebut (M. Ismail Yusanto dan M. Arif Yunus, 2009).

Islam juga melarang menimbun uang (kanz al-mal), yaitu

mengumpulkan uang sekedar untuk mengumpulkan, bukan untuk

motif mencukupi transaksi pada masa datang (idzkhar atau

saving). Seseorang yang menyimpan uang hakikatnya telah

menarik uang itu dari pasar. Jika itu terjadi terus menerus dan

makin lama makin banyak, tak ubahnya seperti mengurangi darah

dari sirkulasi di dalam tubuh Q.S. At- Taubah: 34) Artinya:

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

551

Hai orang-orang yang beriman, Sesungguhnya sebahagian besar dari

orang-orang alim Yahudi dan rahib-rahib Nasrani benar-benar memakan

harta orang dengan jalan batil dan mereka menghalang-halangi (manusia)

dari jalan Allah. dan orang-orang yang menyimpan emas dan perak dan

tidak menafkahkannya pada jalan Allah, Maka beritahukanlah kepada

mereka, (bahwa mereka akan mendapat) siksa yang pedih. (QS. At-

Taubah, 9: 34)

Kebijakan yang mengarah pada pemanfaatan dan pengeloaan

harta kekayaan dengan sebaik-baiknya akan mendorong

optimalisasi sumber daya. Lahan pertanian yang ditelantarkan,

uang yang disimpan tanpa keperluan dan harta kekayaan lainnya

yang sengaja ditimbun tanpa ada maksud untuk dimanfaatkan akan

menimbulkan sistem penguasaan tanah yang buruk dan

penimbunan modal. Tindakan ini, disamping akan membuat

kekayaan yang ada tidak optimal dimanfaatkan. Juga akan

merugikan masyarakat secara keseluruhan (M. Ismail Yusanto dan

M. Arif Yunus, 2009).

Sedangkan secara istilah investasi merupakan suatu kegiatan

penempatan dana pada aset produktif dengan harapan

mendapatkan pertumbuhan modal dalam jangka waktu tertentu.

Pada dasarnya investasi secara konvensional dapat diartikan

sebagai suatu kegiatan bisnis yang pasif karena tanpa melibatkan

lansung penanam modal. Berinvestasi adalah salah satu langkah

strategis yang bisa dilakukan setiap orang untuk menghasilkan

keuntungan lebih.

Namun menurut Jack Clark Francis investasi adalah

penanaman modal yang diharapkan dapat menghasilkan tambahan

dana pada masa yang akan datang. Berdasarkan definisi investasi,

dapat disimpulkan bahwa investasi merupakan suatu bentuk

pengorbanan kekayaan di masa sekarang untuk mendapatkan

56

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

keuntungan di masa depan dengan tingkat risiko tertentu (Francis,

Jack C, 1991).

Investasi adalah suatu ikhtiar dan pengorbanan untuk

menghasilkan kemanfaatan yang Iebih besar sebagai imbalan dari

ikhtiar dan pengorbanan tersebut. Menurut ekonomi makro,

sumber dana investasi berasal dari kelebihan pendapatan nasional/

daerah atau sering disebut sebagai tabungan nasional/daerah

sedangkan menurut ekonomi mikro investasi merupakan langkah

pembelanjaan sumber daya/dana untuk membangun fasilitas

produksi baru maupun tambahan dari yang telah ada dalam rangka

memperoleh ataupun memperbesar perolehan laba.

Investasi dalam teori ekonomi berarti penambahan terhadap

stok modal fisik, apakah itu melalui pembangunan rumah-rumah,

pembuatan mesin, pembangunan pabrik/kantor ataupun tambahan

terhadap persediaan barang. Selain investasi dalam artian fisik ini

ia juga dapat diartikan dengan investasi dalam modal manusia

(human capital). Inilah ciri khas investasi konvensional. Ia hanya

melihat bahwa pertumbuhan ekonomi sangat tergantung pada

tenaga kerja dan jumlah (stock) kapital. Investasi akan menambah

jumlah (stock) daripada kapital. Tanpa investasi maka tidak akan

ada pabrik/mesin baru dan dengan demikian tidak ada ekspansi.

Teori tentang investasi pada umumnya hendak menjelaskan faktor-

faktor (variabel) yang mempengaruhi investasi. Beberapa faktor

yang diduga kuat pengaruhnya terhadap investasi ini antara lain

tingkat bunga, penyusutan, kebijaksanaan perpajakan, serta

perkiraan (expection) tentang penjualan serta kebijaksanaan

ekonomi (Abdul Aziz, 2010).

b. Prinsip Dasar Berinvestasi

Islam menganjurkan untuk menjaga harta benda serta

mencegahnya dari kehilangan. Sebagaimana Allah berfirman

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

571

dalam Al-Quran: Artinya: Dan janganlah kamu serahkan kepada

orang-orang yang belum Sempurna akalnya, harta (mereka yang ada

dalam kekuasaanmu) yang dijadikan Allah sebagai pokok kehidupan.

berilah mereka belanja dan Pakaian (dari hasil harta itu) dan ucapkanlah

kepada mereka kata-kata yang baik. (QS. An-Nisa, 4: 5) (Depag, 2008).

Kalau kita lihat ayat di atas Allah menegaskan dengan kata

, bukan. Menurut Imam Ar-Razi ayat di

atas menggunakan kalimat supaya kita tidak menjadikan harta

mereka sebagai rezeki, akan tetapi menjadikannya sarana untuk

mendapatkan rezeki dengan cara mengembangkannya untuk

mendapatkan keuntungan. Umar bin Khatab Ra berkata: dagangkan

harta anak yatim dan jangan makan zakat dari penghasilannya.

Namun sesuai prinsipil, bahwa aktivitas perdagangan dan usaha

yang sesuai dengan syariah adalah kegiatan usaha yang tidak

berkaitan dengan produk atau jasa yang haram seperti makanan

haram. Selain itu juga menghindari cara perdagangan dan usaha

yang dilarang, termasuk yang tergolong praktik riba, gharar, dan

maysir.

Secara lebih spesifik, Metwally mengembangkan suatu fungsi

investasi dalam perekonomian Islam akan sangat berbeda dari

perekonomian yang non-Islami (konvensional). Model yang

dikembangkan mengasumsikan tingkat suku bunga nol, adapun

asumsi lain yang digunakan adalah: 1) Terdapat denda untuk

penimbunan aset-aset yang tidak termanfaatkan; 2) Dilarangnya

segala bentuk spekulasi dan tindakan perjudian; 3) Tingkat suku

bunga pada semua jenis dana pinjaman adalah nol.

Jadi, para investor dapat memilih di antara tiga alternatif untuk

memanfaatkan dananya (a) memegang dananya dalam bentuk

tunai (b) memegang dananya dalam bentuk aset-aset yang tidak

menghasilkan pendapatan (contoh: deposito bank, pinjaman,

properti) atau (c) menginvestasikan dananya (menjadi

58

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

investor dalam proyek yang dapat menambah persedian modal

negara). Menurut beberapa pandangan kontemporer, seorang

Muslim yang menginvestasikan dana atau tabungannya tidak akan

dikenakan pajak pada jumlah yang telah diinvestasikannya, tetapi

dikenakan pajak pada keuntungan yang dihasilkan dari

investasinya, karena dalam perekonomian Islami semua aset-aset

yang tidak termanfaatkan dikenakan pajak, jadi investor Muslim

akan lebih baik memanfaatkan dananya untuk investasi daripada

mempertahankan dananya dalam bentuk yang tidak termanfaatkan

(Mohammad Amien Rais, 2008).

III. Peran Modal Dalam Investasi Syariah

a. Pengertian Modal

Modal dalam Islam disebut juga dengan (ras al-mal).

Allah SWT, berfirman:Artinya: Maka jika kamu tidak mengerjakan

(meninggalkan sisa riba), Maka Ketahuilah, bahwa Allah dan rasul- Nya

akan memerangimu. dan jika kamu bertaubat (dari pengambilan riba),

Maka bagimu pokok hartamu; kamu tidak menganiaya dan tidak (pula)

dianiaya. (QS. Al-Baqarah,2: 279). Ras al-mal menurut bahasa adalah

pokok harta tanpa laba maupun tambahan.Dalam hadits

diistilahkan juga dengan sulb al-mal . Sebagaimana dalam hadits

riwayat Imam Nasai.

Rasulullah shallallahu ‘alaihi wasallam datang ke Madinah dan tidak

ada padanya air segar selain sumur Rumah, kemudian beliau bersabda:

“Barangsiapa membeli sumur Rumah kemudian meletakkan padanya

embernya bersama dengan ember orang-orang muslim dengan kebaikan

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

591

darinya, maka ia akan berada dalam Surga.” Lalu aku membelinya dari

hartaku secara murni. Sedangkan menurut Afzalurrahman, modal

adalah kekayaan yang membantu menghasilkan kekayaan

selanjutnya (Muhammad Afzalurrahman, 2010).

b. Urgensi Modal

Afzalurrahman mengatakan, Rasulullah saw. menekankan

pentingnya modal dalam ucapan ini: “Tidak akan ada

kecemburuan kecuali dalam dua hal: orang yang diberi oleh Allah

kekayaan (atau modal) dan kekuasaan untuk membelanjakannya

dalm menegakkan kebenaran, dan orang yang dijamin oleh Allah

dengan ilmu pengetahuan yang banyak untuk menilai dan

mengajarkannya pada orang lain. (Bukhari).

Petumbuhan modal dianggap penting dan setiap Muslim

diharapkan untuk menginvestasikan uangnya ke dalam bisnis.

Sehubungan dengan ini, hadist berikut berarti: “Tuhan tidak

memberkahi harga tanah tanah dan rumah yang tidak

diinvestasikan lagi pada sebuah tanah”, (Ibn Majah dan Kitab al-

Karaj li Yahya). Hadist lain yang menekankan pentingnya modal,

mengungkapkan: “Barangsiapa yang menjual sebuah rumah atau

tanah yang mendatangkan keuntungan, lalu tidak

menginvestasikan kembali uang itu ke dalam sesuatu yang sejenis

itu, ia tidak akan diberkati.

c. Macam-Macam Modal

Secara fisik terdapat dua jenis modal yaitu fixed capital (modal

tetap), dan circulacing capital (modal yang bersirkulasi). Fixed

capital contohnya gedung-gedung, mesin-mesin, mobil dan lainnya

yaitu, benda-benda yang ketika manfaatnya dinikmati, eksistensi

subtansinya tidak berkurang. Adapun circulat capital itu seperti

bahan baku, uang dan lainnya yaitu benda-benda yang

60

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

ketika manfaatnya dinikmati, substansinya juga hilang (Mustafa

Edwin Nasution, 2007).

Perbedaan keduanya dalam syari’ah dapat kita lihat sebagai

berikut.Modal tetap pada umumnya dapat disewakan tetapi tidak

dapat dipinjamkan (qarhd). Sedangkan modal sirkulasi yang

bersifat konsumtif bisa dipinjamkan (qardh), tetapi tidak dapat

disewakan. Hal itu disebabkan karena ijarah (sewa menyewa, pen)

dilakukan kepada benda-benda yang memiliki karakteristik

substansinya dapat dinikmati secara terpisah atau secara sekaligus.

Ketika sebuah barang disewakan, ia dinikmati oleh penyewa

namun status kepemilikannya tetap pada siempunya. Uang tidak

memiliki sipat seperti itu.

Modal yang masuk pada kategori tetap seperti kendaraan akan

mendapatkan return on capital dalam bentuk upah dari penyewaan

jika transaksi yang digunakan ijarah. Juga mendapatkan return on

capital dalam bentuk bagian dari laba jika yang digunakan adalah

musyarakah. Circulating capital (dalam hal ini uang) tidak akan

return on capital dalam bentuk ijarah. Uang dalam Islam bukan

sebagai komoditas yang bisa disewakan atau diperjualbelikan. Ia

dibutuhkan sebagai alat tukar saja. Ia memiliki return on capital

bila dikembangkan dalam bentuk akad mudharabah. Ia juga dapat

dipinjamkan tetapi tidak diperbolehkan pengembaliaannya

melebihi pokok. Kelebihan dmikian termasuk riba.

Hal senada juga dikatakan oleh Hulwati dia mengatakan,

perbedaan uang dengan modal adalah modal akan tetap kalau

disewakan, ketika modal dalam bentuk barang disewakan, maka

pemilik dapat keuntungan dari sewa. Ketika masa sewa berakhir

barang dikembalikan pada pemilik, tetapi tidak dapat dipinjamkan.

Sementara modal dalam uang dapat dipinjamkan tetapi ia tidak

dapat disewakan. Ketika seseorang meminjam uang, maka

peminjam mesti mengembalikan dalam jumlah yang sama.

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

611

Kelebihan dalam nilai pokok adalah riba. Karena uang dalam Islam

bukan komoditi yang dapat disewa beli dengan kelebihan, maka

uang hanya sebagai alat tukar saja, akan tetapi ia dapat memberikan

keuntungan kalau dikembangkan dalam bentuk mudharabah.

Uang bukanlah komoditi yang mempunyai harga sehingga

dapat diperjual belikan.Fungsi uang hanya sebagai medium of

change dan unit of account. Dalam kaidah dikatakan:

“Setiap yang dimanfaatkan dan barangnya tetap ada bisa

disewakan dan apa yang tidak maka tidak bisa disewakan”.

Oleh karena itu dalam Islam uang, air, susu, buah-buahan,

bahan bangunan, barang yang ditimbang dan ditakar dan lain

sebagainya tidak bisa disewakan karena ketika digunakan dan

dimanfaatkan ain/dzatnya akan hilang.

d. Ketentuan Islam Mengenai Modal

Beberapa ketentuan hukum Islam mengenai modal

dikemukakan A. Muhsin Sulaiman, sebagaimana yang dikutip

oleh

Rustam Effendi (Rustam Effendi

,

2003), adalah sebagai berikut:

1. Islam mengharamkan penimbunan modal

2. Modal tidak boleh dipinjam dan meminjamkan dengan

cara riba

3. Modal harus dengan cara yang sama dengan mendapatkan

hak milik (dengan cara yang halal misalnya)

4. Modal yang mencapai nisab, zakatnya wajib dikeluarkan

(85 gram emas)

5. Modal tidak boleh digunakan untuk memproduksi dengan

cara boros

62

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

a) Pembayaran gaji buruh/pekerja harus sesuai dengan

ketentuan gajih dalam Islam.

IV. Tujuan dan Eksistensi Syari’at Islam

a. Tujuan Syari’at Islam

Menurut al-Ghazali tujuan syari’ah bagi manusia adalah untuk

meningkatkan kesejahteraan seluruh manusia yang terbagi atas

lima faktor, yaitu: 1) menjaga agama mereka (hifdzu al-diin); 2)

menjaga nyawa (kehidupan) mereka (hifdzu al-nafs); 3) menjaga akal

(pikiran) mereka (hifdzu al-’aql); 4) menjaga keturunan (generasi)

mereka (hifdzu al-nasl); dan 5) menjaga harta benda mereka (hifdzu

al-mal). Perlindungan terhadap kelima faktor tersebut, bukan hanya

kepentingan individu, tetapi juga merupakan penjaminan terhadap

kepentingan publik. Pemerintah (penguasa) merupakan pihak yang

dibebani Allah SWT untuk mengontrol dan melindungi kepentingan

publik dengan otoritas dan beragam sarana yang dimilikinya.

Jadi, tujuan utama syari’ah adalah mendidik setiap manusia,

memantapkan keadilan dan merealisasikan keuntungan bagi setiap

manusia di dunia maupun di akhirat. Syari’at mengatur setiap

aspek kehidupan umat Muslim, baik politik, ekonomi dan sosial

dengan menjaga keyakinan, kehidupan akal, dan kekayaan mereka.

Tujuan Allah SWT merumuskan syari’at Islam adalah untuk

kemaslahatan umat manusia, baik di dunia maupun di akhirat.

Tujuan dimaksud hendak dicapai melalui taklif. Taklif itu baru dapat

dilaksanakan bila memahami sumber hukum Islam, kemudian

tujuan itu tidak akan tercapai kecuali dengan keluarnya seseorang

dari diperbudak oleh hawa nafsunya, menjadi hamba Allah dalam

arti tunduk keada-Nya. Salah satu ayat al-quran yang

menunjukkan pernyataan bahwa tujuan hukum Islam adalah

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

631

untuk kemaslahatan umat manusia yaitu surat al-Anbiya ayat 107

yang berbunyi: “dan tiadalah kami mengutus kamu, melainkan

untuk (menjadi) rahmat bagi semesta alam”.

Masing-masing lima pokok tersebut dalam mewujudkan dan

memeliharanya dikategorikan kepada beberapa klasifikasi menurut

tingkat prioritas kebutuhan, yaitu kebutuhan daruriyat, kebutuhan

hajiyat, dan kebutuhan tahsiniat. Ketiganya harus terwujud dan

terpelihara. Memelihara kebutuhan daruriyat dimaksudkan

perwujudan dan perlindungan terhadap lima pokok yang telah

diuraikan dalam batas jangan sampai terancam eksistensinya.

Memelihara kebutuhan hajiyat dimaksudkan perwujudan dan

perlindungan terhadap hal-hal yang diperlukan dalam kelestarian

lima pokok tersebut, tetapi di bawah kadar batas kepentingan

daruriyat. Tidak terpeliharanya kebutuhan ini, tidak akan

membawa terancamnya eksistensi lima pokok tersebut, tetapi

membawa kepada kesempitan dan kepicikan, baik dalam usaha

mewujudkan maupun dalam pelaksanaannya; sedangkan

kepicikan dan kesempitan itu di dalam ajaran Islam perlu

disingkirkan. Berdasarkan uraian di atas, untuk mewujudkan dan

melestarikan tiga kategori kebutuhan tersebut, Allah SWT

menurunkan hukum-Nya. Melaksanakan taklif hukum-Nya itu,

maka kebutuhan yang diperlukan oleh setiap manusia mukallaf

akan terwujud dan terpelihara, yang merupakan kebahagiaan bagi

umat manusia atau yang biasa disebut keadilan sosial bagi seluruh

rakyat Indonesia (Abdul Aziz, 2010).

b. Eksistensi Syari’at Islam

Syariah Islam compatible bagi segala kebutuhan dan tuntutan

kehidupan manusia. Teks-teks Syariah (nusûs al-syarî’ah) dapat

mewujudkan-bagi manusia-maslahah pada setiap ketentuan

hukumnya. Tidak ada satu pun masalah hukum yang muncul

64

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

kecuali sudah ada-di dalam Kitab Allah-petunjuk jalan solusi

atasnya (Husain Hâmid Hisân, 1971). Syariah Islam merupakan

syariah yang selaras dengan fitrah kemanusiaan (syarî’at al-fitrah),

yang memperhatikan segenap sisi kehidupan manusia, dan yang

menawarkan tuntunan hidup yang berkeadilan. Syariah Islam juga

merupakan syariah yang selaras dengan moralitas kemanusiaan

yang luhur, yang membebaskan manusia dari cengkeraman kuasa

hawa nafsu yang destruktif. Syariah Islam merupakan syariah yang

bervisi dan bermisi mulia (Mannâ‘ al-Qattân, 1982).

Syariah Islam senantiasa memperhatikan realisasi maslahah bagi

segenap hamba-Nya. Karena itulah, konsep maslahah memberi

saham besar bagi terwujudnya panduan yang layak diperhatikan

sang mujtahid guna mengetahui hukum Allah atas perkara yang

tidak ditegaskan oleh nass Syara’ (Sa’îd Ramadân al-Bûti, 2000).

Jelaslah bahwa maslahah menjadi elan vital bagi Syariah Islam

sehingga ia senantiasa memiliki relevansi dengan konteks

zamannya; dan ini pada gilirannya menjadikan Syariah Islam tetap

up to date menyapa segenap persoalan kehidupan manusia dengan

cahaya ajarannya yang mencerahkan.

Fondasi bangunan Syariah Islam itu direpresentasikan oleh

maslahah yang ditujukan bagi kepentingan hidup manusia sebagai

hamba Allah, baik menyangkut kehidupan duniawinya maupun

kehidupan ukhrawi-nya. Syariah Islam itu menjunjung tinggi

prinsip-prinsip keadilan (‘adâlah), kasih sayang (rahmah), dan

maslahah,. Setiap aturan hukum yang menyimpang dari

prinsipprinsip tersebut pada hakikatnya bukanlah bagian dari

Syariah Islam, meskipun dicari rasionalisasi (ta’wîl) untuk

menjadikannya sebagai bagian dari Syariah Islam (Husain Hâmid

Hisân, 2002). Keagungan dan keluhuran Syariah Islam

termanifestasikan pada kompatibilitas hukum-hukum Syariah

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

651

dengan perkembangan kehidupan manusia lantaran ruh maslahah

yang menggerakkannya.

Mewujudkan maslahah merupakan peran vital Syariah Islam.

Dalam setiap aturan hukumnya, al-Syâri’ mentransmisikan maslahah

sehingga lahir kebaikan/kemanfaatan dan terhindar keburukan/

kerusakan, yang pada gilirannya terealisasinya kemakmuran dan

kesejahteraan di muka bumi dan kemurnian pengabdian kepada

Allah. Sebab, maslahah itu sesungguhnya adalah memelihara dan

memperhatikan tujuan-tujuan Syara’ berupa kebaikan dan

kemanfaatan yang dikehendaki oleh Syara’, bukan oleh hawa nafsu

manusia (Jalâl al-Dîn ‘Abd al-Rahmân, 1993).

c. Maqashid Syari’ah

Maqashid syari’ah secara harfiah berarti tujuan hukum.

Maqashid, dari kata qashada yang berarti tujuan. Tujuan atau hasilnya

yang diharapkan dari perundang-undangan undang-undang

(Kamil Iskandar, 2000). Maqasid al-Syari’ah telah secara langsung

disebutkan dalam Al-Qur’an dan Sunnah atau disimpulkan dari

ini oleh sejumlah ilmuwan. Semua hal ini mengatakan urgensi

pemenuhan maslahah (jalb al-masalih) dari semua manusia dan

untuk menyelamatkan mereka dari bahaya (daf’’u al-mafasid / dar’u

al-mafasid).

Secara terminologi, maqashid berarti makna-makna dan

hikmah-hikmah dan sejenisnya yang dikehendaki Tuhan dalam

tiap syariat baik umum maupun khusus, guna memastikan maslahat

hamba-Nya. Maksud dari ‘makna’ di sini adalah sebab, maksud

dan sifat. ‘Hikmah’ berarti sifat, sifat syariat Islam yaitu

mendapatkan mashlahah. Kemaslahatan dunia dikategorikan

menjadi dua, baik yang pencapaiannya dengan cara menarik

kemanfaatan atau dengan cara menolak kemudharatan, yaitu:

a) Kemaslahatan dharuriyyat (inti/pokok): Kemaslahatan maqashid

66

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

syariah yang berada di dalam urutan paling atas; b) Kemaslahatan

ghairu dharuriyyat (bukan pokok): Kemaslahatan pelengkap

tergolong penting dan tidak dapat dipisahkan.

Menurut as-Syatibi maqashid dapat dipilah menjadi dua bagian,

yaitu maqshud asy-syari’ dan maqshud al-mukallaf. Lebih lanjut as-

Syatibi menjelaskan bahwa maqshud asy-syari’ terdiri dari empat

bagian: 1) qashdu al-syari’ fi wadh’i al-syari’ah; 2) qashdu al-syari’ fi

wadh’i al-syari’ah li al-ifham; 3) qashdu al-syari’ fi wadh’i al-syari’ah li al-

taklif bi muqtadhaha; 4) qashdu al-syari’ fi dukhuli al-mukallaf tahta

ahkami al-syari’ah. Sedangkan bagian qashdu al-mukallaf, Syatibi tidak

menyebutkan macam-macamnya (Abu Ishaq al-Syatibi, 2004).

Syatibi kemudian membagi maqashid dalam tiga gradasi

tingkatan, yaitu: dharuriyyat, hajjiyyat, dan tahsiniyyat. Dharuriyyat

yaitu memelihara kebutuhan yang bersifat essensial bagi kebutuhan

manusia. Jika seseorang tidak terpenuhi maslahahdharuriyyah- nya,

maka akan terjadi kerusakan di dunia dan akhirat. Kadar kerusakan

sesuai dengan maslahahdharuriyyah yang hilang (Ahmad Raysuni,

1995). Maslahahdharuriyyat ini dikenal dengan istilah al- kulliyyat al-

khams atau adh-dharurat al-khams (lima hal inti), yang dianggap

sebagai dasar-dasar tujuan umum syariat yang harus dijaga.

Adapun lima hal pokok itu adalah:

1. Hifzu al-din (pemeliharaan agama/keimanan)

2. Hifzu al-Nafs (pemeliharaan jiwa)

3. Hifzu al-’Aql (pemeliharaan akal)

4. Hifzu al-Nasl (pemeliharaan keturunan)

5. Hifzu al-Maal (pemeliharaan harta)

Hajjiyyat yaitu kebutuhan yang tidak bersifat esensial

melainkan kebutuhan yang dapat menghindarkan manusia dari

kesulitan hidupnya. Tidak terpeliharanya kebutuhan ini tidak

mengancam lima kebutuhan pokok atau kebutuhan manusia,

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

671

tetapi akan menimbulkan kesulitan bagi mukallaf. Maslahahhajjiyyah

merupakan mashlahah yang bersifat memudahkan, menghindarkan

manusia dari kesulitan dan kesusahan. Namun, ketiadaan

maslahahhajjiyyah tidak menyebabkan kerusakan di dunia maupun

akhirat (Ahmad Raysuni, 2001). Tahsiniyyat yaitu kebutuhan yang

menunjang peningkatan martabat manusia dalam masyarakat dan

di hadapan Tuhannya sesuai dengan kepatuhan (Mardani, 2013).

Maslahahtahsiniyyah ialah pelengkap atau penyempurna dari dua

maqashid sebelumnya, meliputi adat kebiasaan dan akhlak mulia

(Ahmad Raysuni, 2001).

d. Maqashid Ekonomi Syari’ah

Menurut Muhammad Thahir Ibn Asyur, sebagaimana dikutip

al-Raisuni, maqashid muamalat dapat dibagi menjadi lima tujuan,

yaitu: rawaj (perputaran ekonomi via jual-beli), wudhuh (kejelasan-

well defined), hifz (dapat disimpan), tsabat (stabil), adl (keadilan).

Rawaj berarti bahwa harta benda ditujukan untuk diperjualbelikan

agar kekayaan tersebut menjadi berkembang. Wudhuh berarti harta

ditujukan agar dikelola secara transparan dan akuntabel serta jelas

kepemilikannya. Hifz berarti harta sebagai barang titipan Allah

ditujukan agar dipelihara dan dibelanjakan secara syar’i. Tsabat

berarti harta benda ditujukan untuk validitas kepemilikan sehingga

membangkitkan etos kerja yang tinggi dalam mengelolanya dan

mengembangkannya dengan cara-cara yang sah dan halal. Adl

berarti harta harus dikelola secara berkeadilan tanpa menzalimi

orang lain (Ahmad al-Raisuni, 1978).

Riyadh Mansur al-Khulaifi membagi dua sisi dalam melihat

maqashid muamalat: sisi al-adam (pelarangan) dan sisi al-wujud

(perintah). Pada aspek ini, al-Khulaifi menjelaskan enam hal, yaitu:

larangan menyerang orang lain untuk mendapatkan harta; larangan

membuang-buang harta dan ishraf dalam membelanjakannya;

68

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

perintah disyariatkan pelaksanaan hudud dan ta’zir bagi pelaku

kriminal; kewajiban memberikan jaminan harta yang diambil

secara diam-diam (dhaman al-maghsub); mempertahankan diri untuk

menjaga hartanya; adanya dokumentasi hutang, saksi, dan

mengambil jaminan (Riyath Mansur al-Khulaifi, 2000).

V. Daftar Pustaka

Abbas, Syahrizal, Syari’at Islam di Aceh Rancangan Metodelogis dan

Penerapannya, Banda Aceh: Dinas Syari’at islam Provinsi

Aceh, 2009.

Abdul Baqi, Muhammad Fu’ad, Al-Lu’lu’ wal Marjan, Jilid II, Terj.

H. Salim Bahreisy, Surabaya: PT. Bina Ilmu, 2003. Abdullah,

Thamrin, Manajemen Pemasaran, Jakarta: PT. Raja

Grafindo Persada, 2012.

Afzalurrahman, Muhammad as A Trader, Terj. Dewi Nurjulianti, dkk.

Muhammad Sebagai Seorang Pedagang, Jakarta: Yayasan

Swarna Bhumy, 2010.

Aziz, Abdul, Manajemen Investasi Syariah, Bandung: Alfabeta, 2010.

Al-Bûti, Sa’îd Ramadân,Dawâbit al-Maslahah fi al-Syarî’ah al-

Islâmiyyah, Beirut: Mu’assasat al-Risâlah wa al-Dâr al-

Muttahidah, 1421 H/2000.

David, Fred R., Manajemen Strategis, Terj. Ichsan Setiyo Budi, Edisi

Sepuluh, Jakarta: Salemba Empat, 2006.

Dawwabah, Asyraf Muhammad, Meneladani Keunggulan Bisnis

Rasulullah, Semarang: Pustaka Nun, 2008.

Departemen Agama RI, Quran dan Terjemahnya, Cet. Ke 13, Jakarta

Timur: CV Darus Sunnah, 2013.

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

691

Djazuli, A. dan Yadi Yanwari, Lembaga-lembaga Perekonomian Umat

(Sebuah Pengenalan), Jakarta: RajaGrafindio Persada, 2002.

Effendi, Rustam, Dasar-dasar Manajemen Modern, Malang: Jurusan

Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Brawijaya, tt.

Effendi, Rustam, Produksi Dalam Islam, Yogyakarta: Magistra

Insania Press, 2003.

Fauzi, A.,Valuasi Ekonomi dan Penilaian Kerusakan Sumber Daya Alam

dan Lingkungan, Bogor: IPB Press, 2014.

Fauzi, Akhmad., Ekonomi Sumber Daya Alam dan Lingkungan (Teori

dan Aplikasi), Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama, 2004.

Francis, Jack C., Investment: Analysis and Management, 5th edition,

McGraw-Hill Inc., Singapore, 1991.

Halim, Abdul, Analisis Investasi. Edisi Pertama, Jakarta: Penerbit

Salemba Empat, 2003.

Hanim, Anifatul dan Ragiman, Analisis Faktor-faktor yang

Mempengaruhi Minat Investasi di Daerah Kabupaten Jember, Jawa

Timur, Jurnal Kajian Ekonomi dan Keuangan, vol. 14. No. 3

tahun 2010.

Al-Jauziyyah, Ibn al-Qayyim, I‘lâm al-Muwaqqi‘în ‘an Rabb al-

‘Âlamîn, Juz ke-3, Kairo: Dâr al-Hadîts, 1425 H/2004.

Jeddawi, Murtir, Memacu Investasi Era Otonomi Daerah, Yogyakarta:

UII Press 2005.

Al-Kuwait, Wizarah al-Auqaf, Al-Mausuah al-Fiqhiyyah al-

Kuwaitiyyah, Jil. III, Kuwait: Dar al-Salasil, 1404H.

Mankiw, N. Gregory, Macro Economics, New York: Worth Publisher

Inc, 2007.

Mankiw, N. Gregory, Pengantar Ekonomi Makro, Edisi Ketiga,

Jakarta: Salemba Empat, 2003.

Mardani, Ushul Fiqh, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2013.

70

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Mufid, Moh., Maqashid Ekonomi Syariah: Tujuan dan Aplikasi, Malang:

Empatdua Media (Kelompok Penerbit Intrans), 2018.

Munawwir, A.W., Kamus al-Munawwir, Yogyakarta: Pustaka

Progresif, 2002.

Nasution, Mustafa Edwin, et.all, Pengenalan Ekslusif Ekonomi Islam,

Jakarta: Prenada Media Grup, 2007.

Nawawi, Hadari, Metode Penelitian Bidang Sosial, Yogyakarta: Gajah

Mada University Press, 1985.

Qal’azi, Muhammad dan Hamid Shadiq, Mujam Lughat al-Fuqaha,

Beirut: Dar Nafais, 1988.

Qardhawi, Yusuf, Bagaimana Memahami Syari’at Islam, Pentj.

Nabhani Idris, Jakarta: Islamuna Press, 1996M/1416H.

Al-Qattân, Mannâ‘, Raf‘ al-Haraj fi al-Syarî‘at al-Islâmiyyah, Riyad:

al-Dâr al-Su‘ûdiyyah, 1402 H/1982.

Syaltut, Mahmud, Islam Akidah dan Syari’ah, edisi revisi, pentj.

Abdurrahman Zein, Jakarta: Pustaka Amani, 1998M/1418H.

Syaltut, Mahmud dalam Hasby ash Shiddieqy, Falsafah Hukum

Islam, Jakarta: Bulan Bintang, 1974.

Al-Syatibi, Abu Ishaq, Al-Muwafaqat fi Ushuli al-Syariah, Beirut: Dar

Al-Kotob Al-Ilmiyah, 2004.

Ulwan, Abdullah Nashih, Islam Syari’at Abadi, Terj. Jamaluddin

Saiz, Jakarta: Gema Insani Press, 1996.

Umar, Husein, Strategis Management in Action, Jakarta: Gramedia

Pustaka Utama, 2005.

Usman, Abdul Halim, Manajemen Strategis Syariah, Teori, Konsep &

Aplikasi, Jakarta: Zikrul Hakim, 2015.

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

711

Sistem Partnership pada Pebiayaan PT. Sarana Kalbar

Ventura

Yulia, S.EI., M.Ag.

IAIN Pontianak

I. Pendahuluan

Berdasarkan adanya larangan riba di dalam Islam, para penulis

ekonomi Islam modern sepakat bahwa lembaga keuangan, baik

lembaga keuangan bank maupun lembaga keuangan non- bank

harus dilakukan dengan berdasarkan pada sistem bagi hasil (profit

sharing), sebagai alternatif untuk menghindari bunga yang

dianggap sebagai bentuk riba. Kerinduan umat Islam yang ingin

melepaskan diri dari persoalan riba telah dijawab pemerintah

Indonesia dengan peraturan Pemerintah No. 72 Tahun 1992,

direvisi dalam Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 dalam sebuah

bank yang beroperasinya dengan menggunakan sistem bagi hasil.

Kemudian diikuti dengan lembaga-lembaga keuangan lainnya

seperti asuransi, leasing, reksa dana, pegadaian, DPLK, koperasi

BMT, Perusahaan Modal Ventura dan lainnya. (Arifin, 2000: 2)

Lembaga keuangan pada dasarnya mempunyai peranan

sebagai perantara antara masyarakat yang kelebihan dana dan

masyarakat yang kekurangan dana atau disebut juga denganfinancial

intermediary. Lembaga keuangan ini dapat dibedakan menjadi dua

jenis: pertama, Lembaga Keuangan Bank (LKB) dan kedua, Lembaga

Keuangan Non Bank (LKNB). (Siamat, 1999: 19)

Perbedaan antara lembaga keuangan bukan bank dan lembaga

keuangan bank hanyalah pada pola operasional, yakni lembaga

keuangan bukan bank tidak boleh menarik dana masyarakat

melalui giro, deposito, maupun tabungan seperti yang dilakukan

72

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

oleh lembaga keuangan bank, demikian pula dengan operasional

penyaluran dana hanya diperbolehkan untuk diberikan sebagai

kredit investasi jangka panjang. (Muhamad, 2002: 2).

Lembaga keuangan yang termasuk dalam sistem perbankan

adalah lembaga keuangan yang menghimpun dana dari

masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkan kembali

kepada masyarakat dalam bentuk-bentuk bagi hasil dan bentuk-

bentuk lainnya, seperti kegiatan memberikan jasa dalam lalu lintas

pembayaran. Karena lembaga ini dapat menerima dana dari

masyarakat maka disebut dengan depository financial institutions, di

mana lembaga ini terdiri dari bank umum dan Bank Perkreditan

Rakyat. Dalam prakteknya bank ini dalam Islam di Indonesia

dikenal dengan nama “bank Syari’ah”. Lembaga keuangan non-

bank adalah lembaga keuangan selain bank atau non-depository

financial institutions seperti perusahaan pembiayaan, perusahaan

modal ventura, perusahaan asuransi, perusahaan efek, pegadaian

dan dana pensiun.

Perusahaan Modal Ventura merupakan lembaga keuangan non-

bank yang memberikan pembiayaan kepada pengusaha kecil dan

memberikan bantuan manajemen kepada Perusahaan Pasangan

Usaha (PPU) yang mengalami kesulitan dalam pengelolaan usaha

mereka. Sistem yang diterapkan adalah sistem kemitraan atau

partnership antara perusahaan modal ventura dan masyarakat yang

menjadi mitranya (PPU). (Fariany, 2011).

Perusahaan Modal Ventura ini telah berkembang di berbagai

provinsi di Indonesia, tidak terkecuali provinsi Kalimantan Barat.

Di Kalimantan Barat Lembaga ini bernama PT. Sarana Kalbar

Ventura, yang mulai beroperasi tahun 1995 dengan diresmikan

oleh menteri keuangan Drs. Mar’ie Muhammad pada tanggal 26

Agustus 1995 di kota Pontianak. Sebagai salah satu lembaga

pembiayaan, PT. Sarana Kalbar Ventura (SKV) mengemban

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

731

misi untuk membantu pemerintah dalam upaya membangun

perekonomian daerah khususnya, perkembangan ekonomi

Indonesia pada umumnya, melalui pembinaan dan pengembangan

usaha kecil dan menengah.

Dasar hukum yang menjadi landasan PT. Sarana Kalbar Ventura

adalah, pertama, surat keputusan menteri keuangan Indonesia No.

316/KMK.06/1994 tertanggal 27 Juni 1994 tentang pembinaan usaha

kecil dan koperasi melalui pemanfaatan dana BUMN, di mana

pemerintah menunjuk salah satu bentuk penyaluran laba BUMN

tersebut adalah melalui perusahaan Modal Ventura. Kedua, Surat

Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 407/

KMK/.017/1995 tertanggal 25 Agustus 1995 tentang pemberian izin

usaha pembiayaan PT. Sarana Kalbar Ventura (SKV). Ketiga, Akte

Notaris No. 105 tanggal 21 Juni 1995 melalui kantor Notaris Tommy

Tjo Keng Liet, S.H., Pontianak tentang pendirian usaha PT. Sarana

Kalbar Ventura (SKV) sebagai Perseroan Terbatas (PT) yang

bergerak di bidang keuangan. (Sunarti, 2016).

Bentuk partisipasi PT. Sarana Kalbar Ventura (SKV) dalam

pembangunan ekonomi yang berbasis kerakyatan adalah melalui

penyertaan modal langsung (equity participation) kepada Perusahaan

Modal Ventura (PMV) tidak mengutamakan agunan. Sehingga

perusahaan modal ventura harus benar-benar mengetahui dan

memahami kesehatan perusahaan (industri kecil) yang akan

menjadi mitra (partner) kerjanya sebelum memulai kerjasama

(partnership) dalam segi pembiayaan usaha. (Rusli, 2014).

II. Analisis Terhadap Perjanjian Awal dalam Sistem

Partnership

Perjanjian (akad) adalah pertalian ijab (pernyataan melakukan

ikatan) dan qabul (pernyataan penerimaan ikatan) sesuai dengan

74

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

kehendak syari’at yang berpengaruh terhadap obyek perikatan.

Yang dimaksud dengan “yang sesuai dengan kehendak syari’at”

maksudnya adalah bahwa seluruh perikatan yang dilakukan kedua

belah pihak atau lebih tidak boleh apabila tidak sejalan dengan

kehendak syara’, misalnya kesepakatan untuk melakukan transaksi

riba, menipu orang lain dan sebagainya. Sedangkan pencantuman

kalimat “berpengaruh pada obyek perikatan” maksudnya adalah

terjadinya perpindahan pemilikan dari satu pihak (yang melakukan

ijab) kepada pihak yang lain (yang menyatakan qabul). (Dahlan,

1996).

Ijab qabul diadakan dengan maksud untuk menunjukkan

adanya suka rela timbal balik terhadap perikatan yang dilakukan

dua belah pihak yang bersangkutan. Dari pengertian tersebut akad

terjadi antara dua pihak dengan suka rela dan menimbulkan

kewajiban atas masing-masing pihak secara timbal balik.

Agar suatu akad dapat dipandang terjadi harus diperhatikan

rukun dan syarat-syaratnya. Rukun adalah unsur yang mutlak

harus ada dalam suatu hal, peristiwa atau tindakan. Terdapat

beberapa perbedaan pendapat ulama fiqh dalam menentukan

rukun akad. Jumhur ulama menyatakan bahwa rukun akad terdiri

dari:

a. Pernyataan untuk mengikatkan diri (sighat al-aqad)

b. Pihak-pihak yang berakad (al-‘aqidain)

c. Obyek akad (barang atau jasa).

Ulama mashab Hanafi berpendapat bahwa rukun akad itu

hanya satu, yaitu sighat al-aqad, sedangkan pihak-pihak yang

berakad dan obyek akad, tetapi termasuk syarat akad karena

menurut mereka yang dikatakan rukun adalah suatu esensi yang

berada dalam akad itu sendiri, sedangkan pihak-pihak yang

berakad dan obyek akad sudah berada di luar esensi akad. Ijab dan

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

751

qabul dapat berbentuk perkataan, tulisan, perbuatan dan syarat-

syarat. (Basyir, 2000: 64).

Syarat-syarat akad ada dua macam yaitu syarat-syarat yang

bersifat umum dan syarat-syarat yang bersifat khusus. Syarat-

syarat yang bersifat umum adalah syarat-syarat yang harus ada

dalam segala bentuk akad. Sedangkan syarat-syarat yang bersift

khusus adalah syarat-syarat yang diisyaratkan wujudnya dalam

sebagian akad.

Syarat-syarat umum terjadinya akad adalah:

a. Kedua belah pihak yang cakap berbuat.

b. Obyek akad dapat menerima hukum akad.

c. Akad itu diizinkan oleh syara’, dilakukan oleh orang yang

mempunyai hak untuk melaksanakannya, walaupun ia bukan

si akid sendiri.

d. Akad itu bermanfaat.

e. Ijab itu berjalan terus, tidak dicabut sebelum terjadinya qabul.

f. Bertemu di majelis akad (disyaratkan oleh mazhab Syafi’iyah).

(As-Sidiqi, 1997: 33-34)

Syarat-syarat ijab qabul adalah sebagai berikut:

a. Ijab dan qabul harus jelas maksudnya, sehingga dapat dipahami

oleh pihak-pihak yang melangsungkan akad.

b. Antara ijab dan qabul terdapat kesesuaian.

c. Pernyataan ijab dan qabul itu mengacu pada suatu kehendak

masing-masing.

d. Sadangkan syarat-syarat obyek akad yaitu:

e. Telah ada pada waktu akad dilakukan.

f. Dapat ditentukan dan diketahui oleh kedua belah pihak.

g. Dapat diserahkan pada waktu akad terjadi.

Syarat-syarat sahnya Perjanjian menurut hukum positif terdiri

syaratsubyektif dan syarat-syarat obyektif. Syarat-syarat subyektif

76

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

yaitu sepakat untuk mengikatkan diri dan kecakapan bertindak

dari pada pihak. Sedangkan syarat obyektif yaitu suatu hal tertentu

dan suatu sebab yang halal. (KUH Perdata Pasal 1230)

Adapun syarat-syarat orang yang melakukan akad adalah harus

cakap bertindak hukum (mukallaf). Fiqh Islam menggunakan istilah

ahlilyah untuk menunjukkan arti kecakapan atau kemampuan.

Kecakapan mempunyai dan menanggung hak disebut ahliyatul

wujub sedangkan kecakapan kerja (muamalah), yaitu apabila

seseorang telah pantas untuk menerima haknya sendiri dan

melahirkan hak atas orang lain karena perbuatannya. Disebut

ahliyatul ada. Hal ini terjadi sebagai konsekuensi kemanusiaan, yang

dasar keberadaannya karena ia seorang manusia. Perbuatan-

perbuatan hukum dalam bidang muamalah sangat tergantung

adanya kecakapan ini. (Basyir, 2000: 27-28)

Kecakapan bertindak hukum ada yang sempurna ada pula yang

tidak sempurna. Manusia dipandang mempunyai kecakapan

hukum apabila telah mencapai masa-masa tamyiz, yaitu telah

mampu menggunakan pikirannya untuk membedakan hal-hal

yang baik dan buruk, yang berguna dan tidak berguna, terutama

dapat membedakan jenisnya laki-laki atau perempuan. Perbedaan

kekuatan akal dalam tahapan hidup manusia menentukan

sempurna dan tidak sempurnanya kecakapan itu. Kecakapan

sempurna ditekankan pada pertimbangan akal yang sempurna,

bukan dari bilangan umur. Sebab ada kemungkinan dalam

lingkungan tertentu banyak orang yang telah mencapai umur

baligh, tetapi belum cukup sempurna pertimbangan akalnya.

Namun jika menentukan batasan umur untuk menentukan orang

yang dipandang cakap melakukan perbuatan hukum, tidak

bertentangan dengan syari’at Islam. Berbeda halnya dengan

melaksanakan ibadah kepada Allah. Dalam hal ini kita berpegang

kepada hadis Nabi yang mengajarkan bahwa tanggung jawab

Syariat Islam, Keuangan, dan Investasi Syariah

|

771

tidak akan dikenakan pada anak-anak hingga ia bermimpi (balig),

orang yang tidur hingga ia bangun, dan orang yang berubah akal

hingga ia sembuh.

Perjanjian kemitraan antara PT. Sarana Kalbar Ventura dengan

PPU (Perusahaan Pasangan Usaha) mengacu pada Kitab

Undang-Undang Hukum Perdata (KUH Perdata) tentang akibat

suatu Perjanjian. (Subekti dan Tjitrosudibio, 1996: 342). Perjanjian

kerjasama antara PT. Sarana Kalbar Ventura dengan PPU

dituangkan dalam bentuk surat Perjanjian kerjasama. Perjanjian

kerjasama dianggap sah jika masing-masing pihak telah

menyertakan tanda tangan dalam surat Perjanjian tersebut. Tanda

tangan tersebut dianggap sebagai bukti bahwa para pihak telah

setuju dan menyepakati Perjanjian tersebut. Dengan demikian para

pihak harus melaksanakan ketentuan-ketentuan yang berlaku.

Mengenai pernyataan ijab dan qabul melalui tulisan adalah agar

jika terjadi perselisihan antara pihak PT. Sarana Kalbar Ventura dan

PPU, dapat diselesaikan dengan bukti tertulis yang telah disepakati.

Hal ini juga dapat diartikan sebagai realisasi dari ayat al-Qur’an

surah al-Baqarah (2) ayat 282.

Sedangkan mengenai syarat-syarat ijab qabul, bahwasanya

tujuan pernyataan dari Perjanjian sudah jelas di mana pihak

PPU dengan keinginannya sendiri untuk mengikatkan diri

dalam Perjanjian tersebut. Pelaksanaan kesepakatan Perjanjian

dilakukan dengan memperhatikan dan meneliti isi Perjanjian

yang telah disepakati dan baru kemudian secara bersama-sama

menandatangani kesepakatan tersebut sebagai bukti kesepakatan

dengan memenuhi aturan dan ketentuan-ketentuan yang berlaku.

Jika dilihat dari obyeknya, telah jelas berupa uang tunai dari

pihak PT. Sarana Kalbar Ventura dan obyek tersebut diketahui

oleh kedua belah pihak. Jadi secara formal berarti telah terpenuhi

syarat obyek akad.

78

|BUKU CHAPTER KAJIAN KRITIS ISU-ISU EKONOMI ISLAM, PENDIDIKAN, DAN UU

CIPTA KERJA

Adapun model pembiayaan (penyaluran dana) PT. Sarana

Kalbar Ventura untuk penyertaan modal kerja, mencakup aspek

akad dan ketentuan waktu pembiayaan adalah termasuk dalam

penyaluran dana equity financing pola pembiayaan musyarakah. Hal

ini tercermin dari pihak-pihak PT. Sarana Kalbar Ventura dan PPU

sebagai pengusaha saling memberikan modal. Dalam kontrak

musyarakah sebagaimana Nejatullah Siddiqi berpendapat,

disyaratkan keikutsertaan dua orang atau lebih dalam suatu usaha

tertentu dengan sejumlah modal yang telah ditetapkan berdasarkan

Perjanjian untuk bersama-sama menjalankan suatu usaha.

Konsep kerjasama atau musyarakah di dalam praktek

pembiayaan PT. Sarana Kalbar Ventura kepada PPU terjelma dalam

pola-pola yang dilakukan Perusahaan Modal Ventura (PMV),

seperti:

Pertama, di dalam hal menentukan komposisi bagi hasil

misalnya dengan melihat asset terakhir dari Perusahaan Pasang

Usaha dengan besarnya penyertaan dana dari PT. Sarana Kalbar

Ventura kepada PPU dengan kata lain keuntungan yang akan

diperoleh seimbang dengan pemasukan yang dilakukan PT. Sarana

Kalbar Ventura ke dalam usaha PPU.

Kedua, partisipasi PT. Sarana Kalbar Ventura dalam

pembenahan manajemen, pembukuan, dan lain sebagainya yang

pada hakikatnya menggambarkan suatu hubungan Persekutuan.

Pengertian persekutuan atau partnership

Upaya Memahaminya Lebih Dekat Manajemen Syari’ah

Abstract